浙江美大实业股份有限公司2018年度内部控制自我评价报告.PDFVIP

浙江美大实业股份有限公2018 年度内部控制自我评价报告 浙江美大实业股份有限公司 2018 年度内部控制自我评价报告 浙江美大实业股份有限公司全体董事： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制 制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2018年 12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部 控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 1 浙江美大实业股份有限公2018 年度内部控制自我评价报告 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。纳入评价范围的主要单位包括：浙江美大实业股份有限公司、浙江美大 节能电器销售有限公司、江苏美大电器有限公司、银河控股香港有限公司和Yinhe International Limited。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总 额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。 纳入评价范围的主要业务和事项包括: 1、内部控制环境 (1)、法人治理结构：公司按照《公司法》、《证券法》等法律、法规的要求， 建立了规范的法人治理结构和议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权 限，确保了股东大会、董事会、监事会等机构的合法合规及有效运作，为公司内 部控制制度的制定与运行提供了良好的内部环境。 (2)、内部组织机构 基于公司战略发展和日常经营需要，为保证公司业务、资产、人员以及自主 管理等方面的独立完整性，确保效能最大化和科学决策，公司根据实际情况、经 营运作模式及职责划分，设立了总经理办公室、董事会办公室、财务部、审计部、 人力资源部、生产部、品管部、供应部、研发中心、测试中心等职能部门，并对 各部门、各岗位职责制定了相应的规章制度，明确了岗位权责和任职资格条件， 做到职责清晰、管理高效，有助于建立良好的内部控制环境。 公司对控股子公司的经营、资金、人员、财务等重大方面，按照法律法规及 其《公司章程》的规定，通过严谨的制度安排履行必要的监管。 (3)、内部审计机构设立情况 公司成立了董事会审计委员会，并通过了《审计委员会工作制度》，建立了 《内部审计管理制度》；审计委员会下设审计部，配备了3名专职的内部审计人员， 对公司的经营管理、财务状况、内控执行等情况进行内部审计，对公司经济效益 的真实性、合理性、合法性做出合理评价。审计部结合内部审计监督，对内部控 制的有效性进行监督检查。审计部对监督检查中发现的内部控制缺陷，按照内部 审计工作程序进行报告；对监督检查中发现的内部控制重大缺陷，