- 1、本文档共3页,可阅读全部内容。
- 2、原创力文档(book118)网站文档一经付费(服务费),不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
- 3、本站所有内容均由合作方或网友上传,本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺!文档内容仅供研究参考,付费前请自行鉴别。如您付费,意味着您自己接受本站规则且自行承担风险,本站不退款、不进行额外附加服务;查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档,您可以点击 这里二次下载。
- 4、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“版权申诉”(推荐),也可以打举报电话:400-050-0827(电话支持时间:9:00-18:30)。
查看更多
XXXX中心学校内部控制
考核评价报告
为贯彻落实《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的
指导意见》的有关精神,按照《财政部关于开展行政事业单位内部控
制基础性评价工作的通知》要求,依据《行政事业单位内部控制规范
(试行)》的有关规定,我们对本单位的内部控制基础情况进行了评
价。
一、内部控制基础性评价结果
根据《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》 中列明的评价指标和评价要点, 本单位内部控制基础性评价得分为 58 分,业
务层面内部控制基础性评价得分为 40 分,共计 98 分。
本单位各指标具体得分情况如下表:
评价得
类别
评价指标
分
1.
内部控制建设启动情况(
14 分)
14
单位
2.
单位主要负责人承担内部控制建立与实施责任情
6
况( 6 分)
层面
(60
3.
对权力运行的制约情况(
8 分)
8
分)
4.
内部控制制度完备情况(
16 分)
16
5.
不相容岗位与职责分离控制情况(
6 分)
5
6.
内部控制管理信息系统功能覆盖情况(
10 分)
9
7.
预算业务管理控制情况(
7 分)
7
业务
8.
收支业务管理控制情况(
6 分)
6
层面
9.
政府采购业务管理控制情况( 7 分)
7
(40
10.
资产管理控制情况( 6 分)
6
分)
11.
建设项目管理控制情况(
8 分)
8
12.
合同管理控制情况( 6 分)
6
100
评价总分
98
分)
二、特别说明项
未发生因内部控制出现问题, 导致单位在经济活动中 “发生重大经济损失、引起社会重大反响、出现经济犯罪”情况。
三、内部控制基础性评价下一步工作
基于以上评价结果, 本单位将存在扣分情况的评价指标及评价要点相关的管理领域作为 2019 年内部控制建立与实施的重点工作和改进方向,并采取以下措施进一步提高内部控制水平和效果:
、建立健全内控制度。 《会计法》第二十七条规定“国家机关、社会团体和企事业单位必须建立健全内部控制制度, 以确保会计信息的真实可靠,国家财产安全稳定”。对于预算管理、资金拨付与费用支出管理、报销审批程序以及对错误核算与错误支出的纠正等等经济活动等方面,确定单位自控的重点和目标,设立合理的组织结构,确
认相关的管理职能和关系,划分责任权限,因事设人,视能授权,责
任到位,且责权对等,以增加组织的控制意识。
2、加强行政事业单位内部审计监督。重视内部审计控制,真正
落实责任制,以保证内部会计控制制度的顺利、有效运行,通过对内
部会计控制执行情况的定期检查和监督, 及时发现内部会计控制中的
漏洞和隐患,尤其是要针对发展中财务及会计核算上出现的新问题、
新情况,认真研究,不断发现和改正问题,可以把风险消灭在萌芽状
态,防止经济违规 ; 把审计结果与日常考核结合起来,真正落实责任
制,加强监督与奖惩制度, 保证内部会计控制制度的顺利、 有效运行。
3、建立财务状况预警机制,加强财务风险预测。借鉴各地先进
经验并运用现代科技手段,逐步建立风险监控、评价和预警系统。通
过一系列指标的横向和纵向数据比较, 对财务运作中潜在风险预警预
报,提出控制措施,将可能萌发的财务风险予以化解。
XXXX 中心学校
2018 年 12 月 31 日
您可能关注的文档
- 金属工艺学教学计划.doc
- 金属栏杆、防护网安装检验批质量验收记录表.docx
- 金属栏杆施工方案..docx
- 近三年的教师-工作总结.docx
- 禁毒宣传-工作总结.docx
- 禁烟活动-策划书.docx
- 京东商城运营-策划书.docx
- 经典化工原理考试题与答案.doc
- 经营部-工作计划.docx
- 经营风险防控调研报告.docx
- 地理-内蒙古锡林郭勒盟2023~2024学年第一学期高三年级全盟统考试题和答案.docx
- 历史|湖北元月调考暨湖北省部分市州元月高三期末联考历史试卷及答案.docx
- 历史-内蒙古锡林郭勒盟2023~2024学年第一学期高三年级全盟统考试题和答案.docx
- 数学(理科)-内蒙古锡林郭勒盟2023~2024学年第一学期高三年级全盟统考试题和答案.docx
- 历史丨金太阳24~239C湖北省十堰市2024届高三上学期1月调研考试历史试卷及答案.docx
- 青岛某高层办公楼地下防水施工方案(sbs卷材).docx
- 土木工程实习报告表格.doc
- 工程流体力学教学课件ppt作者闻建龙工程流体力学习题答案部分.doc
- 围手术期管理制度(1)_0.doc
- 2023年公务员多省联考《申论》题(内蒙古旗县卷)及参考答案.doc
文档评论(0)