银行承兑汇票承兑业务从业资格培训.ppt

* * * * * * * 四、日常重点风险关注 二、到期收款 1、负责保管承兑汇票卡片人员每工作日查看承兑汇票到期情况时，应采取直接查看承兑汇票卡片实物及查看上日 “未销卡承兑汇票清单”“到期收款预处理清单日报表”、通过系统实时联机多笔查询相结合的方式，确保所有当日到期的承兑汇票均按时进行收取票款操作。 2、到期收款交易使用的“付款账号1”默认为出票人账号且不能修改，如到期收款时该账号被冻结或已销户，无法扣账，则可修改“金额1”为零，通过“付款账号2”的9991临时存欠过渡至核心银行系统再进行处理。 3、挂失状态下的承兑汇票到期时仍可执行到期收款交易。 4、如因系统或账户余额不足等原因，造成到期收款未明或收款失败，柜员应及时查明原因后，执行到期收款“单笔处理”交易，逐笔手工收取到期票款。 四、日常重点风险关注 三、解付到期票款 1、由于承兑汇票期限长、转让次数多、可以用于融资，是造假和诈骗的重点对象，因此承兑行对汇票的审验必须认真，验票和退票均应实行双人审核制度。 2、未经到期收款交易或已挂失止付的承兑汇票不得解付票款。 3、办理拒绝付款手续应于接到承兑汇票及托收凭证次日起3日内进行，并应出具“拒绝付款理由书”。柜台直接提示付款的应当即办理拒付。 ? 4、办理通过托收方式提示付款的承兑汇票拒付时，应使用[E35203]交易。未到期及已到期的承兑汇票系统均予支持拒付。 5、超过票据提示付款期限的承兑汇票通过委托收款的方式提示付款的，持票人开户银行不应受理。持票人超过提示付款期限后不应通过委托收款的方式提示付款，应在票据权利时效内持承兑汇票及相关证明文件到承兑行请求付款。承兑银行应对持票人提交的承兑汇票要素及真伪严格审核，并与留存承兑汇票第一联进行核对，审核无误后，以持票人为收款人办理付款手续。 四、日常重点风险关注 四、未用注销 1、未用注销的承兑汇票应未经背书转让，且办理注销应经公司业务部门批准，并以“银行承兑汇票未用注销业务通知书”、 “银行承兑汇票保证金退还通知书”（如有）为依据。 2、退还所注销承兑汇票票款或对应已缴存的保证金及利息时，应退至出票人原结算账户。交易类型为本行承兑时，如原结算账户已销户或被冻结需更改退还账号的，应由出票人提供书面依据并经公司业务部审批，但修改后的账号应为系统内的账号且须与保证金账号或缴纳保证金账号归属同一客户号。 3、已挂失止付及已超过票据权利期限的承兑汇票不得办理未用注销。 四、日常重点风险关注 五、挂失止付 1、 已承兑未结清的银行承兑汇票丧失，失票人（指最后合法持票人）应及时到承兑行办理挂失止付，并自办理挂失日起12日内凭人民法院停止支付通知书到承兑行办理停止支付。 2、 失票人办理挂失止付时，应提交一式三联挂失止付通知书并签章确认。 挂失止付通知书应记载票据丧失的时间、地点和原因、票据种类、号码、金额、出票日期、付款日期、付款人名称、收款人名称、挂失止付人的名称、营业场所或住所以及联系方式。欠缺以上记载事项之一的，承兑行不予受理。 3、承兑行自收到挂失止付通知书起12日内收到人民法院的停止支付通知书，按照人民法院停止支付通知书要求办理停止支付，经办柜员应审核停止止付通知书要素是否齐全、人民法院是否签章确认，停止支付承兑汇票第一联（卡片）、承兑协议副本、对应电子商业汇票系统票据信息与停止支付通知书内容是否相符，其他审核项目。 4、承兑行经办柜员应通过[E35205]纸质银行承兑汇票单笔查询交易确认停止支付通知书所示承兑汇票是否为本行承兑, 确未付款方可进行司法止付。 5、挂失后应登记挂失止付登记簿，并将承兑汇票第一联（卡片）、承兑协议副本及停止支付通知书等专夹保管，以作备查。 四、日常重点风险关注 六、解除挂失止付 1、承兑行自收到挂失止付通知书起12日内未收到人民法院的停止支付通知，自第13日起，挂失止付通知书失效，临时挂失解除。业务人员根据《纸质银行承兑汇票挂失止付应解日报表—机构》，通过电子商业汇票系统进行票据挂失解挂交易处理，并将处理情况在挂失止付登记簿上注明。 2法院公示催告期满，法院作出除权判决后，失票人应于承兑汇票到期后凭人民法院出具的其享有票据权利证明、注明单位全称、账号、开户行等内容的单位公函以及经办人员身份证件到承兑行提示付款。 3、临时挂失期内未收到人民法院的停