2019年企业财务管理创新培训ppt课件.pptVIP

预算预警 重大事件、例外事件 vs 与任何电子邮件系统相连 自动提示信息 预算查询 预算分析 将实际数据与预算数进行分析 将预算数据进行财务指标分析 预算考核 预算分析 PROD 预算 元素 对象 时间 多维 销售起点型 目标利润 销售计划 库存计划 生产计划 采购计划 设备计划 人员计划 费用计划 成本计划 资金计划 资产计划 损益计划 生产起点型 生产计划 库存计划 销售计划 采购计划 设备计划 人员计划 费用计划 成本计划 资金计划 资产计划 损益计划 专项起点型 库存计划 采购计划 设备计划 人员计划 费用计划 资金计划 资产计划 损益计划 项目总计划 子项目进度计划 全面计划预算 完整资金管理 全成本核算 企业级财务解决方案 加速资金的回笼 严格按预算进行资金支付 加速资金周转，提高资金使用效果 及时发现资金缺口，灵活筹集调配资金，降低资金成本 资金管理的目标 筹资投资活动所 产生的资金流量 日常经营 应收管理 应付管理 报账中心 资金管理 票据管理 现金流量 经营活动所产生的资金流量 长期计划 销售计划 生产计划 采购计划 费用计划 损益表 现金流量表 资产负债表 资金流入 资金流出 资金流出 投资计划 短期预测 资金流入 销售定单 应收款 应收票据 存款到期 经常性收入 资金流出 采购定单 应付款 应付票据 贷款到期 经常性支付 资金管理的整体方案 债权管理--应收管理 债权的确认 收款的处理 及时的催款对账处理 精确的账龄分析 销售管理 应收单 收款单 总账 催款 付款 债务管理--应付管理 债务的确认 付款的处理 资金支出控制 采购管理 应付单 付款单 总账 付款 请款的处理 资金平台--报账中心 员工费用报销、借款管理 资金和费用的预算控制 资金流入流出平台 报账中心 应收 应付 资金 现金流量分析 筹投资管理--资金管理 筹资合同、投资合同 资金占用成本计算 资金预测 应付系统 资金管理 应收系统 资金预测 销售系统 采购系统 现金流入流出项目 从当前日期开始，以天/周为单位在时间轴上展开 10月1日 10月2日 10月3日 ，，，， 经营类流入 ? ? ? ? 　　，，，，， ? ? ? ? 　　，，，，， ? ? ? ? 经营类流出 ? ? ? ? 　　，，，， ? ? ? ? 　　，，， ? ? ? ? 小计 ? ? ? ? 投资类流入 ? ? ? ? 　　，，， ? ? ? ? ，，， ? ? ? ? 投次类流出 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 小计 ? ? ? ? ，，，，， ? ? ? ? 资金预测 全面计划预算 完整资金管理 全成本核算 企业级财务解决方案 全面成本概念 研发 设计 生产 营销 配送 价值链 服务 现代企业管理会计 策略与管理 制造业成本 服务业成本 价值链成本 实际成本核算 成本核算 成本管理 标准成本管理 责任成本考核 制造业成本--成本管理 标准成本 A 产品 工艺路线 物料清单 操作 10 操作 20 操作 30 物料项 20 物料项 10 物料项 30 制造业成本--成本管理 责任成本 产品 A 产品 B 产品 C 内部转移价 内部转移价 制造业成本--成本管理 实际成本 成本核算 成本管理 预算管理 责任成本 服务业成本--项目成本 成本计算 业务 系统 间接费用 直接费用 成 本 分 配 产品成本 金融 产品 成本 旅游 单团 成本 事务所 产品 成本 。。。 服务业成本--项目成本 财务管理在企业管理中的位置 企业财务管理创新模式 企业级财务管理解决方案 集团财务管理解决方案 主要内容 ！对子公司监控不力 ！不能严格贯彻统一会计制度，弄虚作假，信息失真 ！预算执行不严格，偏差较大 ！管理成本据高不下，但收效不理想 ！主业成本核算及过程控制是黑洞 ！集团内部信息传递不及时，途径不畅通 ！资金分散、无法控制 集团在财务管理中遇到的问题 为什么要建立集团化的管理体系 宏观管理的迫切需求 适应现代化企业集团化发展现实 快速响应股东信息需求 宏观决策的有力支撑 企业管理信息建设的潮流 信息资源共享 信息流规范化 集约化投资的最佳方式 国际大集团的共同方向