国投资本股份有限公司2019年3月31日内部控制评价报告.PDFVIP

证券代码：600061 股票简称：国投资本 公告编号：2019- 033 国投资本股份有限公司 2019 年3 月31 日内部控制评价报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 国投资本股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和 其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系）， 结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和内部控制评价 管理办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们 对公司2019 年 3 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内 部控制有效性进行了评价。 一、 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实 施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告 是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制 进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报 告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对 报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责 任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资 产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效 果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性， 故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变 化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循 的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有 效性具有一定的风险。 二、 内部控制评价工作的总体情况 本次评价工作由公司审计与合规部负责组织、管理和汇 报。 公司本部评价工作由本部成立的评价工作小组开展，各 职能部门参与，并将评价结果反馈至公司审计与合规部。控 股投资企业评价工作由各企业相关部门同步组织开展，并按 要求将评价结果反馈至公司审计与合规部。 公司审计与合规部在公司本部形成的材料基础上，汇总 各控股投资企业的内部控制评价结果，最终形成公司内部控 制评价报告，报董事会审议。 三、 内部控制评价情况 (一) 内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、 业务和事项以及高风险领域。 纳入评价范围的主要单位包括：公司本部、安信证券股 份有限公司、国投泰康信托有限公司及下属国投瑞银基金管 理有限公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报 表资产总额的 99%，营业收入合计占公司合并财务报表营业 收入总额的100%。 纳入评价范围的主要业务和事项包括：公司的治理结构、 机构设臵及授权、发展战略、合规管理、风险管理、内部审 计监督、人力资源管理等主要管理事项以及证券业务、信托 业务、公募基金业务、期货业务等主要业务。 重点关注的高风险领域主要包括：证券业务、信托业务、 公募基金业务、期货业务等主要业务。 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域 涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏，无法定 豁免。 (二) 内部控制评价工作依据 公司依据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规 定、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》和其他内部 控制监管要求，结合公司内部控制制度和内部控制评价管理 办法在内部控制日常监督和专项监督的基础上，组织开展本 次内部控制评价工作。 (三) 内部控制评价程序和方法 内部控制评价的基本流程：编制评价工作方案、成立评 价工作小组、各单位 （部门）开展自评、评价工作小组复核 和抽查、编写内部控制评价报告、向董事会汇报评价结果、 跟踪复核整改。 内部控制评价的评价方法：各单位（部门）在评价过程 中，主要采用了个别访谈、调查问卷、穿行测试、抽样、审 阅、重新执行等适当方法。 (四) 内部控制缺陷认定标准 公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重 要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、 风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非 财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺 陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部 控制缺陷认定标准