达方电子股份有限公司公司治理守则.PDFVIP

达方电子股份有限公司 公司治理守则 第一章 总则 第一条 为建立良好之公司治理制度，本公司依上市上柜公司治理实务守则订定本守则， 以资遵循，并建置有效的公司治理架构。 第二条 本公司建立之公司治理制度，除遵守法令及章程之规定，暨与证券交易所所签订 之契约及相关规范事项外，依下列原则为之 ： 一、保障股东权益。 二、强化董事会职能。 三、尊重利害关系人权益。 四、提升信息透明度。 第三条 本公司依公开发行公司建立内部控制制度处理准则之规定，考虑本公司及其子公 司整体之营运活动，设计并确实执行其内部控制制度，且随时检讨，以因应公司 内外在环境之变迁，俾确保该制度之设计及执行持续有效。 内部控制制度之订定或修正应经审计委员会全体成员二分之一以上同意，并提董 事会决议 ；独立董事如有反对意见或保留意见，应于董事会议事录载明。 本公司除确实办理内部控制制度之自行评估作业外，董事会及管理阶层至少每年 检讨各部门自行评估结果及按季检核稽核单位之稽核报告，审计委员会并应关注 及监督之。 本公司应建立独立董事、审计委员会与内部稽核主管间之沟通管道与机制。董事 及审计委员会就内部控制制度缺失检讨定期与内部稽核人员座谈，作成纪录，追 踪及落实改善，并提董事会报告。 如对内部控制制度有效性之进行考核，应经审计委员会全体成员二分之一以上同 意，并提董事会决议。 本公司管理阶层应重视内部稽核单位与人员，赋予充分权限，促其确实检查、评 估内部控制制度之缺失及衡量营运之效率，以确保该制度得以持续有效实施，并 协助董事会及管理阶层确实履行其责任，进而落实公司治理制度。 为落实内部控制制度，强化内部稽核人员代理人专业能力，以提升及维持稽核质 量及执行效果，本公司设置内部稽核人员之职务代理人。 公开发行公司建立内部控制制度处理准则有关内部稽核人员应具备条件之规定， 于前项职务代理人准用之。 第二章 保障股东权益 第一节 鼓励股东参与公司治理 第四条 本公司之公司治理制度应保障股东权益，并公平对待所有股东，本公司应建立能 确保股东对公司重大事项享有充分知悉、参与及决定等权利之公司治理制度。 第五条 本公司依照公司法及相关法令之规定召集股东会，并制定完备之议事规则，对于 应经由股东会决议之事项，须按议事规则确实执行。 本公司之股东会决议内容应符合法令及公司章程规定。 第六条 本公司董事会应妥善安排股东会议题及程序，依规定办理股东提名董事及股东会 提案作业，并对股东依法提出之议案为妥适处理；股东会开会应安排便利之开会 地点、预留充足之时间及派任适足适任人员办理报到程序，对股东出席所凭依之 证明文件不得任意增列要求提供其他证明文件；并应就各议题之进行酌予合理之 讨论时间，并给予股东适当之发言机会。 董事会所召集之股东会，董事长宜亲自主持，且宜有董事会过半数董事(含至少 一席独立董事) ，及各类功能性委员会成员至少一人代表出席，并将出席情形记 载于股东会议事录。 第七条 鼓励股东参与公司治理，并委任专业股务代办机构办理股东会事务，使股东会在 合法、有效