建设项目工程决算编制及审核流程.docVIP

项目决算编制及审核流程 编号：LC-CB003 版号：A/0 页码: 第 PAGE 1 页 共 11 页 PAGE 编号：LC-CB003 版本：A/0 项目决算编制及审核流程 编制 日期 审核 日期 批准 日期 修订记录 日 期 修订状态 修改内容 修改人 审核人 批准人 项目决算编制及审核流程 编号：LH-CB002 版号：A/0 页码: 第 PAGE 6 页 共 6 页 目标：保证项目成本控制的有效实施，提高项目工程结算的工作质量及工作效率。 适用范围：适用于集团房地产项目的结算、决算工作。 术语和定义： 3.1结算：指工程竣工验收后，根据合同、竣工图纸、变更签证等与工程造价相关的资料编制的最终工程造价文件。 部门职责和涉及岗位： 4.1流程所有者：成本控制部 4.2涉及部门及岗位：成本控制部、各相关部门（包括项目部/项目公司工程部、规划设计部、招标采购部、营销策划部/项目公司营销部）、财务中心、审计监察部、决策层 4.3相关部门： 4.3.1成本控制部：负责编制项目结算计划，汇总结算资料，组织编制项目结算书，编制项目总结结算报告，更新项目成本信息库 4.3.2各相关部门（项目部/项目公司工程部、规划设计部、招标采购部、营销策划部/ 4.3.3财务中心：负责审核项目结算书； 4.3.4审计监察部：负责审核项目结算书； 4.3.5决策层：负责审核、审批项目结算计划、项目结算书和项目总结结算报告 工作程序： 步骤 说明 负责人 输出 1、配合提供结算资料 1.1成本控制部编制项目结算计划，各相关部门（项目部/项目公司工程部、规划设计部、招标采购部、营销策划部/项目公司营销部）根据项目结算计划分别整理其负责合同的结算资料，提交成本控制部； 1.2成本控制部收集施工单位/供应商和监理单位的相关资料，项目部/项目公司工程部配合收集； 成本控制部经理 各部门经理 结算资料登记表 2、汇总复核确认资料 2.1 成本控制部汇总计算资料并进行进行审查核定； 2.2若出现争议，提请决策层解决争议；若未出现争议，开始组织外包单位编制结算书 成本控制部经理 3、编制结算书 3.1外包单位依据竣工结算资料计算工程量；依据合同约定计价、取费，并作技术经济指标分析； 3.2成本控制部复核结算书完整性、准确性及计价、取费情况； 3.3经成本控制部和项目部项目总经理/项目公司总经理审核后的结算书提交审计监察部、集团财务中心和事业部总经理审核，集团总裁审批； 成本控制部经理 工程计算定案单 4、项目总结结算报告 4.1成本控制部根据决策层审批后的结算书，编写项目总结结算报告 4.2项目总结结算报告报事业部总经理审核，集团总裁审批； 成本控制部经理 5、结算资料存档 5.1成本控制部将全部资料整理、记录并移交集团总裁办归档；及时、准确地将工程造价的相关数据录入成本信息库，为房地产事业部成本管理控制提供支持 成本控制部经理 关键控制点及主要文档 文档名称 编制部门/人员 主要内容 接收部门/人员 提交时限/频率 项目结算计划 成本控制部经理 各部门提交资料计划 决策层 各相关部门 项目竣工后一个月内 项目结算书 成本控制部经理 结算主要内容 决策层 竣工后一年内 主要附件 7.1 结算资料登记表 7.2工程结算定案单 结算资料登记表 资料名称 资料类型 提交部门 接收人 备注 工程结算定案单 工程名称 工程名称全称、专业 开工日期 合同开工时间 竣工日期 按结算申请时间 保修截止日期 统一写“见保修合同”或“合同有关保修条款” 合同价格 如果一份合同几个单体只有一个合同价，按建筑面积摊各自单体合同价 送审造价 施工单位送审价 结算造价 复审造价（此造价为该工程不含各类扣款的完全造价） 建筑规模 可以描述清楚规模如：m2 、m、个等 取费标准 按施工合同 增减造价 下调为：-- 上调为：+ 单位造价 造价 / 建筑规模 质保金 按合同百分比×工程造价 结算造价拆分 拆分至×期××科目 施工单位 1．请核对公章是否与施工合同公章完全一致 2．请施工单位填写“同意此结算价” 3．请施工单位填写：经办人姓名、时间、联系电话 相关部门 本结算依据如：**施工图纸 变更单 签字单 实际测量 包死价。 本结算依据合同编号。 本结算依据定额、取费级别. 质保金：是否扣除、数值。 水费、电费：是否扣除、扣除方式、数值。 配合费：是否需扣除、数值。 审核人：签名、时间 □项目部/项目公司工程部意见： □项目总经理/项目公司总经理意见： □成本控制部意见： □财务中心意见： □事业部总经理意见： □集团总裁意见： 备注 如有扣款等问题需特殊说明一定填写。 其它需补充备注说明的事宜。