用友T3-财务业务一体化-标准版PPT-2.pptVIP

总体概述 一、基础档案及数据 二、业务流程 总账核算流程 总账主要功能 总账主要功能 总账主要功能 总账主要功能－自动记账、登录账薄 固定资产核算流程 固定资产 固定资产主要功能 固定资产主要功能 固定资产主要功能－资产变动 固定资产主要功能－折旧提取 固定资产主要功能－折旧分配 工资核算流程 工资主要功能－工资变动 工资主要功能－工资分钱清单 工资主要功能 工资主要功能－工资分摊 采购业务流程 采购业务流程 采购业务流程 采购业务流程 应付流程 应付款流程 供应商往来明细帐、供应商往来总帐、供应商往来余额帐 销售业务流程 1、先发货后开票 业务员发货和出库环节不完全合并，此时出库单可审核生成 业务员发货和出库环节完全分开，此时出库单手工生成 销售业务流程 先开票后发货 财务确认和业务确认环节完全合并 业务员发货和出库环节不完全合并，此时出库单可由发票审核生成 业务员发货和出库环节完全分开，此时出库单手工根据发票生成 应收流程 应收款流程 客户往来明细帐、客户往来总帐、客户往来余额帐 库存及核算流程 库存流程 核算流程 销售与应收管理 业务管理核心 销售进度确定 销售订单执行统计表 发货开票收款统计表 发货单结算收款勾对表 …… 销售过程控制 价格管理 最低售价控制 客户信用控制 仓库权限控制 预估毛利控制 销售流程 规范流程： 优化流程： 1、销售发票确认应收 2、销售出库确认成本 3、随时发票处理 1、发货自动生成销售发票与销售出库单 2、不能开据或更改发票 销售订单 销售发货 采购发票 销售出库 应收/现收 销售订单 销售发货 应收/现收 合同 （订单） 业务确认 发货 财务确认 开票 仓库确认 出库 合同 （订单） 财务确认 开票 业务确认 自动发货单 仓库确认 出库 销售发票 应收应付帐 应收单 收款单 期初 汇兑损益 应收冲应付 应收冲应收 预收冲应收 会计核心-销售明细帐 会计核心-应收款管理 会计核心-应收款管理 1、应收账龄分析 2、打印催款单 防止坏账发生，减少损失 业务核心-销售进度确定 业务核心-销售进度确定 销售过程精细控制-最低售价控制 参照毛利，合理报价 最低售价控制 合理报价 亏损报价 销售过程精细控制-客户信用管理及控制 实现销售最大化和快速收款能力 信用期间控制 信用额度控制 销售过程精细控制-存货价格控制 库存和核算管理 业务管理核心 核心帐目：库存数量帐、现存量 库存业务管理：各种出入库业务、盘点、调拨、BOM配比出库 货位、有效期、批次 库存业务控制：上下限控制、仓库权限、限额领料 会计管理核心 库存金额帐 多种计价方法：移动平均、加权平均、个别计价、先进先出、后进先出、计划价 凭证生成 自动生成业务凭证 产成品入库 其它出库单 销售出库单 材料出库单 其它入库单 盘点单 采购入库单 库存帐 调拨单 单据记账 暂估成本处理 业务凭证 月末处理 常用凭证制作与调用 转账时可包含未记账凭证 凭证未审核可记账 资产采购 单个增加 成批增加 成批增加 单个增加 在建工程转入 资产卡片管理 折旧计提及分配 固定资产评估 固定资产变动 资产减少 凭证处理 原值增加、减少 累计折旧调整 净残值（率）调整 折旧方法调整 使用年限、工作量调整 使用状况、类别调整 部门转移 计提（转回）减值准备 可随时录入，但开始使用日期必须在当月之前 期初卡片录入 期初卡片可通过系统工具快速导入 固定资产新增、成批复制 可批量减少，已减少资产当月可撤消，并计提当月折旧 固定资产减少可按条件成批处理 一、资产在使用过程中，发生下列情况时，原值可以变动：1、根据国家规定对固定资产重新估价； 2、增加补充设备或改良设备；3、将固定资产的一部分拆除；4、根据实际价值调整原来的暂估价值；5、发现原记固定资产价值有误的。 二、使用年限调整的资产在调整的当月就按调整后的使用年限计提折旧。 三、折旧方法调整时：1、所属类别是总提折旧的资产调整后的折旧方法不能是“不提折旧”;2、所属类别是总不提折旧的资产折旧方法不能调整;3、进行折旧方法调整的资产调整的当月就按调整后的折旧方法计提折旧。 四、净残值（率）调整时，调整后净残值必须小于净值。 五、工作总量调整时，调整后的工作总量不能小于累计用量。 六、累计折旧调整时，原值－调整后的累计折旧必须保证大于等于净残值。 七、资产类别调整时，调整后的类别和调整前的类别的计提属性必须相同。 八、变动单不能修改，只有在当月可删除重做。 当月未制单前可重复计提折旧，并对折旧额做调整 制单时对于科目及辅助项相同的可进行