香供销社部门决算分析报告.docVIP

PAGE 162 香市供销社部门决算分析报告 一、部门（单位）情况 （一）基本情况 1．主要职能。 供销社主要以服务“三农”为宗旨，按照“改造自我、服务农民”总要求，积极拓展经营服务领域，不断加强基层组织和“新网工程”建设，深化社有企业改革，大力推进经营、组织和服务创新，加强全市现代流通网络建设，加强基层供销社建设，改造盘活社有资产，大力发展“两社一会”，发展“连锁网络”，确保农业生产资料、烟花爆竹等物资供应，完成上级下达的各项经济指标，做好扭亏增盈工作。 2．机构情况，供销社是一个独立核算机构，没有变动。 3．人员情况，供销社编制数4人，年未实有人数4人，比上年增加1人，4月份调入1人除附香组干调[2015]1号文。 （二）当年取得的主要事业成效 供销社在原有120万尼西项目资金的基础上又争取到30万的集贸市场建设项目资金，项目现已完成前期各项工作正在建设。在近十多年没有慰问退休人员的情况下，2015年在全市范围内开展慰问走访工作，到各基层社调查开展工作，解决近几年基层社人员各种历史遗留问题及基层社人员退休问题。解决农资及工业品公司税后资金困难的问题。 二、收入支出预算执行情况分析 （一）收入支出预算安排情况 2015年年初预算数收入为415351.50元，支出预算数为415351.50元，2014年年初预算数为172477.60元，15年比14年增加242873.90元，原因是人员增加1个项目支出增加70万元。没有执行年度调整。 （二）收入支出预算执行情况 2015年收入支出预算执行基本情况，在与财政认真核对的情况下，严格按预算执行。与上年度对比增加，增加原因人员增加1个项目支出增加70万元。 1．收入支出与预算对比分析 （1）预、决算差异情况，4月份调入1人增加基本支出，增加项目收入支出。 （2）差异原因分析。2015年差异较大的原因是项目正在实施增加了支出人员增加支出增加。 2．收入支出结构分析 （1）2015年收入1188259.82，项目收入570000.00元，占总收入的48%，基本收入512461.3元，占总收入的43%。 （2）收入支出按部门所属单位分布情况（可列表）。 3．重点经济分类支出执行情况 本单位无三公经费 （1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。 （2）会议费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。 （3）其他对部门（单位）影响较大的支出情况。 （4）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。 （三）年末结转和结余情况 1．2015年结转结余资金596209.00元，基本支出结余47809.00元，项目支出结余548400.00元。项目正在实施资金还未用完。 2．分单位结余结转情况。 3．结余结转规模较大的原因分析。 （四）当年预算执行中存在问题、原因及改进措施 三、资产负债情况分析 年末本部门资产合计666859.00元，基中流动资产596209.00元为正在实施的项目资金和其本支出结余。固产资产为电脑设备款70650.00元。与上年度相比流动资产减少原因是项目实施后付项目款。固定资产资产增加是多了电脑设备。 （一）资产负债结构情况 本部门除项目资金和基本支出结余的流动资产596209.00元，和电脑设备款70650.00元外无负债。 四、本年度部门决算等财务工作开展情况 （一）本部门（单位）财务管理、决算组织、编报、审核情况。本部门按财政要求在规定时间内完成拨款、对帐等工作，认真进行决算组织、编报、审核工作。 （二）本部门（单位）决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况。本部门（单位）按照财政的安排，在规定时间及时准确的完成了预决算公开工作。 （三）对部门（单位）决算管理及报表设计的意见建议。 （四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议。 注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。 附： 行政事业单位财务分析指标 一、行政单位财务分析指标 1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为： 支出增长率＝(2123465.82÷315052.81-1)×100% =(6.74-1) ×100% =5.74 2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为： 当年预算支出完成率＝1094050.82÷（415351.50±2123465.82）×100% =1094050.82÷2538817.32×100% =43.09% 年终执行数不含上年结转和结