选择并确定关键业绩指标.pptVIP

选择并确定关键业绩指标 根据永新现状，为5号线建立业绩管理系统将目标转化为实际行动，以获得成效和持续改善 选择关键业绩指标有三大步骤 第一步： 确定业务的价值树 第一步：建立ROIC价值树 ROIC树—总产量和制造成本 ROIC树—计划停机时间 第二步：根据关键业绩指标建立原则，确定有效的关键业绩指标 第三步：层层分解关键业绩指标至各个岗位 层层分解－举例 GUG/031226/PM-Training(2000GB) Unit of measure * 资料来源: 机密 Document Date 此报告仅供客户内部使用。未经麦肯锡公司的书面许可，其它任何机构不得擅自传阅、引用或复制。 GUG/031226/PM-Training(2000GB) 公司地址：深圳市罗湖区笋岗东路华通大厦907室 邮政编码: 518008 HTTP：//WWW.QS100.COM E-MAIL：qs100@ TEL: 0755 – FAX: 0755 – 东莞德信诚相关培训课程： Q05 TS16949五大工具实战训练 (五大工具培训) Q06 APQPCP先期质量策划及控制计划培训 Q07 DFMEA设计潜在失效模式分析培训(DFMEA培训) Q08 PFMEA过程潜在失效模式及效应分析训练营 Q09 MSA测量系统分析与仪器校验实务 Q10 SPC统计过程控制培训课程(SPC训练) Q11 CPK制程能力分析与SPC统计制程管制应用训练 Q12 QC七大手法与SPC实战训练班(QC7 SPC培训) Q03 品质工程师(QE质量工程师)实务培训班 Q02 品质主管训练营(品质经理人训练) Q01 杰出品质检验员QC培训班 Q13 品管常用工具QC七大手法培训(旧QC7培训) Q14 新QC七大手法实战培训(新QC7培训) Q04 QCC品管圈活动训练课程 (QCC培训) 业绩对话， 后果管理 选择并确定关键业绩指标 设立关键业绩指标的目标值 根据公司的经营目标和预算，确定业务的价值树并制定5号线的经营计划 根据关键业绩指标建立原则和5号线的经营计划，确定5号线经理的关键业绩指标 把5号线经理的关键业绩指标层层分解至各岗位 根据目标值确定原则和方法设定关键业绩指标的目标值 用Excel模型测试所设定的目标值是否能支持公司的目标 通过签订业绩合同实现公司内的层层管控 各部门根据设定的关键业绩指标制定相应的行动计划 一旦目标未能达到，应立即分析原因并制定纠正计划以确保目标的尽快实现 定期召开组织各层之间的业绩对话会，并以解决问题为主 通过业绩表现进行后果管理，包括明确的奖惩 制定相应的行动计划 第二步： 选择具有重大影响的关键业绩指标 第三步： 层层分解关键业绩指标到各岗位 ROIC 树 关键业绩指标制定原则 岗位关键业绩指标 责任性 重要性 可衡量性 简洁性 可控性 层层分解 生产科科长 责任成本 产能利用率 工艺质量科科长 责任成本 前工程主管 5号线经理 制造成本 产能利用率 ... 后工程主管 一般以投资资本回报率(ROIC)为分析起点 ... + ... ... ... ... 税后净经营利润 投资资本回报率 投资资本 固定净资产 营运资本 其他净资产 息税前利润 1-税率 销售收入 销售成本 热轧产品直销收入 冷轧产品销售收入 管钢销售收入 直发卷销售量 每吨收入 冷轧销售量 每吨收入 营销管理研发费用 (Overhead) 产品成本 (COGS) 营销管理费用 (SGA) 炼铁 炼钢 热轧 冷轧 条钢 其他 研发费用 (RD) – + + . . . + + + + + + + + 1 2 + 利息 – 用户异议理赔 - 举例 热轧总产量 合格品产量 降级品产量 1 + 一检合格品产量 临时封锁的合格品产量 返修后的合格品产量 + + 主轧线合格品产量 因停机引起的产量损失 产能 因轧制速度降低引起的产量损失 因质量引起的产量损失 – – – 理论小时产量 停机时间 速度损失 运行时间 理论小时产量 实际小时产量 – 计划停机时间 非计划停机时间 非计划停机频率 平均修复时间 因返修引起的产量损失 因降级引起的产量损失 因判废引起的产量损失 理论小时产量 日历小时数 热轧制造成本 可变成本 固定成本 生产量 单位可变成本 主原料成本 燃料（气） 水电 辅助材料 运输成本 2 理论主原料成本 成材率 吨钢回收剩余价值