人民银行资金信托统计系统填报说明.docVIP

PAGE 2 人民银行理财与资金信托统计系统 理财与资金信托统计制度是人民银行金融统计制度中的一项重要内容，也是每年人民银行金融统计检查的重点内容。 该制度根据理财、资金信托产品专户记账、独立管理、独立核算的特征，将其作为特定目的载体（Special Purpose Vehicle，SPV），建立登记机制，逐产品报送统计信息，逐资产池报送资产负债信息。 统计对象为金融机构发行的各支理财、资金信托产品。 具体报送内容包括：资金信托产品成立信息、产品存续期间募集信息和资产负债信息、产品终止信息。 具体报送流程如下： 理财与资金信托数据报送系统按照部门设置权限，本部门人员只能看到本部门填报的所有产品信息。 一、产品成立信息报送 信托计划在募集期结束、正式成立后3个工作日内，要在理财与资金信托系统中填报产品成立信息，具体包括资产池基本信息和产品基本信息。首先填报资产池基本信息，然后再填报产品基本信息，填报产品基本信息过程中需要选择产品对应资产池代码，在产品与资产池之间建立关联。 1、资产池基本信息填报 每一支资金信托产品对应一个资产池。信托成立时，首先创建资产池基本信息。 录入资产池信息：数据录入-资产池信息录入-基本信息录入，需要填报的内容有： （1）资产池名称：统一规范为信托计划名称。 （2）资产池起始日期：资产池正式成立的日期，即信托计划成立日期。 2、产品基本信息填报 资产池信息填报完成，录入产品基本信息。 录入产品信息：数据录入-产品信息录入-产品信息新增 填报产品信息时，必填项按照要求填报，非必填项中“产品预计终止日期”和“预计客户最高年收益率”、“预计客户最低年收益率”按照人民银行 新要求，如果信托合同有明确约定，属于必须填报的内容。其他非必填项可以不填。具体说明如下： （1）产品种类：选择“资金信托计划”。 （2）产品名称：和资产池名称保持一致。 （3）发起机构内部产品代码：可以与产品名称、资产池名称一致。 （4）募集资金币种、兑付本金币种、兑付收益币种：按实际填报。 （5）募集方式：选择“私募”。 （6）募集起始日期、募集结束日期、产品起始日期：按照实际情况填报，一般的，募集结束日期和产品起始日期一致。 （7）产品预计终止日期：该项是非必填项，但根据人民银行最新通知，产品预期终止日期以产品合同书为准，对于无终止日期的长期产品可以不报预期终止日期，其他则必须填报。 （8）境内托管机构代码：要求实行保管制的集合信托必须填写。 （9）客户类型：按照实际情况填报“单位”或“个人”，可多选。 （10）管理方式：按照信托计划类型填报“单独管理”或“集合管理”。 （11）运行方式：共有封闭式、开放式非净值型、开放式净值型三个选项。封闭式产品是指严格限定资金规模，在募集期结束后不再接受申购赎回的产品；开放式产品是指在初始募集期结束产品开始运作后，存续期内仍然接受申购的产品。开放式产品可以是随时接受申购，也可以是在特定日期开放接受申购，但只要是初始募集期结束后仍能接受申购的即为开放式产品。开放式净值型产品和开放式非净值型产品的判断是由产品是否按照净值标价进行申购赎回决定。对于开放式净值型产品，在募集月报中需要报送产品单位净值和累计净值；对于开放式非净值型产品，在募集月报中需要报送产品当期预计最高、最低收益率，该收益率为月末最近一次申购时的预计收益率。半开半闭、不定期开放、滚动型产品应属于开放型产品。定期开放、封闭的产品，若认定为某品牌下的若干支产品，则每个封闭期对应一支产品，属于若干支封闭型产品；若认定为一支产品，则属于开放型，判断的标准看业务实际情况。 （12）业务模式：选择“表外”。 （13）产品类型：选择“不适用”。 （14）收益保障标识、本金保障标识：均为否。 （15）发行机构提前终止权标识、客户赎回权标识：按照实际情况填报。（目前注意悦盈系列大集合填报） （16）产品增信标识：以实际情况为准，若产品增信标识为否则不填产品增信形式和产品增信机构类型。 （17）产品增信形式： 内部增信：通过理财产品或资金信托产品发起人提供更多的连带责任而提高理财或资金信托产品的信用级别，也就是说发起人自己通过增加自己的担保责任来使产品增级。比如原来规定不担保最低利润，现在改为担保最低利润不低于某个值，这个担保人还是原来那个产品的发起人，就是一种内部增级。 外部增信：第三方根据相关法律文件中所承诺的义务和责任，向理财或资金信托产品的其他参与机构提供一定程度的信用保护，并为此承担相应的风险。 （18）产品增信机构类型： 广义政府的概念：在我国境内通过政治程序建立的、对其他单位拥有立法、司法和行政权的法律实体及附属单位。包括中央政府、地方政府、社会保障基金。中央政府包括中央事业单位、中央机关、中央社会团体、中央国库、军队、武警及其他；地方政