投资担保机构制度建设规划.docVIP

PAGE PAGE 1 担保机构内部制度建设 三、担保机构内部组织结构管理 财政部2001年发布的77号文件《中小企业融资担保机构风险管理暂行办法》第四条规定： “担保机构应建立完善的法人治理结构和内部组织结构”。 （一）关于法人治理结构 不同的组织形式，其内部法人治理结构有所不同。其实质都是要科学建立分级授权机制和决策机制，目的是防范和控制风险，实现担保机构的可持续发展。 1、企业法人 股东大会（董事会）、监事会和经营层三位一体，互相监督、互相制约。其特点是决策科学，但效率较低。 2、事业法人和社团法人 管委会、监委会和经营班子。一般实行管委会领导下的主任负责制，重大事项报管委会。 （二）担保机构内部组织机构 1、组织结构的基本模式 组织结构并不能解决所有的组织问题，一个组织能否正常运转，除了选择合理的组织结构形式外，还取决于人员配备、工作激励、行为控制和组织文化等诸多因素。 几种基本的组织结构模式及其适用范围 1）直线制 2）直线职能制 3）事业部制 4）矩阵制 5）子公司和分公司 2、影响担保机构组织结构设立的主要因素 主要来自行业特点、业务特点、经营宗旨和经营战略、管理体制、企业规模和社会环境等多方面的因素。 3、设立担保机构组织结构的一般原则 1）与企业战略目标一致 2）组织设置精干高效 3）组织职能整体协调 4）提高组织运行效率 5）集权与分权相结合 6）责权利相结合 7）稳定性与适应性相结合 4、担保机构组织结构的设立 担保机构的主要业务和产品是信用担保，监营投资、中介服务等其他业务。 在组织架构上，担保机构无论采取哪种组织结构模式，都应该设置一些基本的组织功能，如担保业务经营、项目评估、担保品种开发、投资管理、业务风险管理、行政管理、财务管理、人力资源管理等，要具备这些基本功能，就应该设置相应的部门。机构规模较大的，有些功能还可以细分；机构规模较小的，有些功能可以合并。 担保机构的基本业务功能和管理功能按照运营程序， 经过科学合理的组合，便形成了公司的组织架构。 举例说明1：小规模担保机构组织结构范例 举例说明2：中等规模担保机构组织结构范例 举例说明3：较大规模担保机构组织结构范例 5、担保机构组织职能划分 1）担保机构组织职能划分原则： A 科学具体 B 避免职能交叉 C 放眼未来 D 业务设计均衡 2）担保机构主要业务部门职能划分及人员配置 A 担保业务部 负责担保业务的管理、运营、营销，可设经理1名，业务经理若干。 B 开发部 是担保机构的产品研发和市场开发机构，负责新产品设计、市场推介和具体营销策划。可设经理1名，业务经理若干。 C 评审咨询部 对内承担担保业务的项目评审，对外提供财务咨询、管理咨询、项目策划等。可设经理1名，业务经理若干。 D 法律部 担保机构的法律支持部门。可设经理1名，业务经理若干。 E 风险管理部 负责风险体系、制度、办法的制定及组织实施。可设经理1名，业务经理若干。 F 投资部 负责投资和资金运作业务，可设经理1名，业务经理若干。 G 研究部 是担保业务技术、产品创新的前沿，负责业务理论、技术、产品研究开发工作。，可设经理1名，业务经理若干。 H 信息管理部 随着业务标准化程度的提高和业务规模的扩大，需要设立信息管理部专门处理和分析大量的数据信息，以便定期为业务部门和决策部门提供行业和项目统计分析报告。 I 其他部门 还要有计划财务部、人力资源部、办公室等常规职能部门，不再赘述。 四、担保机构内部制度建设 担保机构的特殊性，决定了他的高风险性。可以说，担保机构经营的是风险，管理的是信用。所以，担保机构有没有一套科学、完善、操作可行的内部管理制度，是决定他能否健康、持续发展的关键。 从担保机构高风险低收益的业务特点来讲，担保机构的制度建设应该主要包括以下几个方面： （一）基本管理制度 主要指公司章程及其他规范公司基本架构管理的制度，如关于部门设置、部门职能及人员配备的规定等。 担保机构的章程，有别于一般经营机构的章程，除一般经营机构章程明确规定的基本内容外，还要重点明确： 1、出资人 担保机构出资人应具有较高的信用和较强的经济实力。 2、注册资本 担保机构注册资本有最低要求，国家级不低于人民币5亿元，跨省区的不低于人民币1亿元，同一城市的不低于3000万元，中西部地区及东北老工业基地不低于1000万元。 3、出资形式 货币资金不低于注册资本的80%。 4、分级授权管理 要明确股东大会、董事会及经营层的业务审批权限。 5、高级管理人员及从业人员的素质要求 6、财务管理和财务核算的要求 担保资金的管理使用：按注册资本10%提取保证金，存入协议银行；其他担保资金不低于80%的部分可用于银行存款，以及买卖国债、金融债券及国家重点企业债券；不高于20%的部分，经批准可用于买卖证券