研发加计操作手册.docxVIP

002 研发加计台账用户手册 目录INDEX \e \h M \o S \c 2 \z 2052 TOC \o 1-2 \u \t 标题 3,3 研发加计台账用户手册 1 1 登录 2 2 研发加计首页 2 3 下载模板 4 4 基础设置 4 4.1 纳税人信息 5 4.2 会计末级科目关联维护 6 5 研发项目维护 8 6 研发费用加计扣除采集 11 7 特殊事项税务处理 14 8 研发支出辅助账生成 14 9 研发支出辅助账查询 17 0PAGE 2｜第2章 研发 第2章 研发加计首页｜0PAGE 登录 ??业务说明?? 用于登录软件并初始化系统。 ??操作说明?? 输入用户名/密码后进入国税网上办税系统，初始用户名/密码：admin/123456，对于已经在使用国税网上办税系统用户，用户名/密码与现使用系统一致。 研发加计首页 ?业务说明?? 研发加计首页内容主要包括政策链接、帮助手册、一问一答等。 ??操作说明?? 初始化研发加计首页：单击“研发加计”频道初始化研发加计首页，自动下载基本信息与核定信息； 政策链接：单击政策名称链接可打开对应政策文件的网页，方便查看研究开发费用税前加计扣除相关政策文件； 帮助：包括帮助手册和一问一答，单击“帮助手册”图标打开本地用户手册word文档；单击“一问一答”图标打开本地一问一答word文档 菜单项：研发加计菜单项包括：下载模板、基础设置、研发项目维护、研发费用加计扣除采集、研发支出辅助账生成、研发支出辅助账查询，单击菜单项打开对应菜单项页面。如图2-1： 图 STYLEREF 1 \s2SEQ 图 \* ARABIC \s 11 0PAGE 8｜第3章 第3章 下载模板｜ 0PAGE 下载模板 ??业务说明?? 如果研发费用数据量较大时，可通过下载研发费用加计扣除清单导入模板准备好数据后，导入系统即可。初次使用时，单击“研发费用加计扣除清单导入模板”即可将模板另存到本地； 操作说明?? 包括费用加计扣除模板、模板填写说明 点击“费用加计扣除模板”即可下载导入模板，点击“模板填写说明”显示模板的填写说明 基础设置 ??业务说明?? 用于设置企业的基础信息，设置的基础信息会影响后续研发加计辅助账的生成，因此，使用研发加计台账第一步首先进行基础信息设置。 ??操作说明?? 基础设置：主要有三类，具体包括：纳税人信息、会计末级科目关联维护 纳税人信息 ??业务说明?? 辅助账需要记录纳税人识别号、纳税人名称、主办会计、录入人员等，该功能提供预设，生成辅助账时相关的信息自动从纳税人信息这里获取。 ??操作说明?? 初始化页面：从基本信息中获取纳税人识别号、纳税人名称、法定代表人、财务负责人，税人识别号、纳税人名称控制只读，法定代表人、财务负责人未获取支持手工维护；其余的手工录入。 保存：点击按钮，保存到数据库。如图4-1 图 4SEQ 图 \* ARABIC \s 11 会计末级科目关联维护 ??业务说明?? 企业一般都会有财务软件来记账，关于研发费用这块也会有对应的凭证记录。为了方面纳税人快速的生成辅助账，需要支持从财务软件导出研发费用科目对应的序时账能导入到申报系统的研发加计模块-研发费用加计扣除采集，如果企业科目归类比较细，不同的研发费用明细对应不同的会计科目，导入时希望能做到自动匹配，减少纳税人的工作量。 ?操作说明?? “关联匹配”：点击费用明细后面的“关联匹配”打开设置页面，可以新增、修改、删除该研发费用明细对应的会计末级科目 注意：为了导入能实现自动匹配，相同名称的会计末级科目只能对应一个研发费用明细，且会计末级科目的名称有可能重复，建议设置的会计末级科目名称包含从一级到末级的全称。如图 43 图 4SEQ 图 \* ARABIC \s 13 设置了匹配科目的研发费用明细对应状态“未匹配”置为“已匹配” 点击研发费用明细名称会显示该研发费用的政策提示，如图4-4 图 4SEQ 图 \* ARABIC \s 14 第5章 研发项目维护｜ 0PAGE 研发项目维护 ??业务说明?? 单击“研发项目维护”菜单项打开研发项目维护初始化页面，此页面主要功能包括：新增、修改、删除、期初余额、结转上年未完成项目（待后续完善），此功能主要用于维护企业的研发项目及项目对应的期初余额。 ??操作说明?? 新增：可通过新增功能点，逐条进行录入，录入信息包括以下几类：项目编码、项目名称、研发形式、研发项目起始时间、研发项目截止时间、项目实施状态、资本化/费用化支出、是否委托境外、委托方与受托方关联关系、研发成果、研发成果证书号，其中是否委托境外、委托方与受托方关联关系只有在研发形式为委托研发时才可选择； 研发