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工作分析与组织设计 《标奇公司财务部操作手册》 学 院 管理学院 专 业 人力资源管理 年级班别 学 号 学生姓名 2012 年 5 月 目录 1. 财务部 ................................................................................... 2 1.1 岗位设置和职责 ........................................................... 2 1.1.1 岗位设置图 ........................................................... 2 1.1.2 岗位职责（说明书） ........................................... 2 1.2 业务流程及规范 ........................................................... 4 1.2.1 材料采购流程 ....................................................... 4 1.2.2 领料流程 ............................................................... 8 1.2.3 成品（半成品）入库流程 ................................. 10 1.2.4 产品出货流程 ..................................................... 12 1.2.5 产品安装流程 ..................................................... 14 1.2.6 产品送货流程 ..................................................... 16 1.3 财务管理制度： ......................................................... 18 1.4 附录 ............................................................................. 21 1.4.1 财务报表 ............................................................. 21 1.4.2 现金流量表 ......................................................... 22 1.4.3 利润表 ................................................................. 23 1 财务部 财务部职能 根据企业发展规划编制和下达企业财务预算，并对预算的实施情况进行管理；对公司的生产经营、资金运行情况进行核算； 对于董事长、总经理反馈公司资金的营运预警和提示。 1.1 岗位设置和职责 1.1.1 岗位设置图 1.1.1.1 财务部岗位总体结构图 财务部经理 会 出 计 助 纳 理 1.1.2 岗位职责（说明书） 1.1.2.1 财务部经理岗位职责 1、 负责管理公司的会计核算工作； 2、 负责公司财务部门的岗位确定及工作安排； 3、 负责公司财务年度预算并组织实施； 4、 负责落实领导交办的专项工作； 5、 负责协调财务内外工作关系，实施有效沟通； 6、 负责指导财务员工业务技能的提高和潜能的开发； 7、 成本费用、收益的监督与反映； 2 1.1.2.2 财务部出纳岗位职责 1、 负责公司库存现金日清月结工作； 2、 负责公司现金和银行存款支付业务； 3、 负责购买银行支票和领取银行单据以及银行支票的保 管工作； 4、 负责公司有价证券的保管工作； 5、 定期与会计和银行对帐，发现问题及时按规定处理； 6、 负责公司发票的购领、开具及核销工作； 7、 负责公司部分项目的备查登记和统计工作； 8、 负责保管公章; 9、 负责审核各种款项收支的合法性与合理性； 10、 承办领导交办的其他专项工作。 1.1.2.3 财务部会计助理岗位职责 1、 负责公司的营业额、仓库帐务、公司及厂部工资等业务 的统计核算工作； 2、 负责应收、应付账款的汇总核算及应收账款的催收工 作； 3、 负责对仓库的库存、出入库情况进行核算，并编制仓库 的月、季、年度报表； 4、 负责日记账的输入； 5、 协作会计的其他财务工作； 6、 承办领导交办的其他专项工作。 3 1.2 业