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处置农村信用社不良资产的有效途径 2007年9月 总第131期第5期 黑河学刊 HeiheJournal Sep.,2007 SerialNo.131No.5 处置农村信用社不良资产的有效途径 ⑨戴勇 (黑龙江省黑河银监分局,黑龙江黑河164300) 【摘要】我国农村信用社目前由于受历史的,政策的及经营管理等诸多因素的影响,已积累了大量的不良 资产.它制约着农村信用社的稳健经营,良性发展,影响农村信用社经济效益的提高,抑制了农村信用社农村金 融主力军作用的发挥.具体分析农村信用社不良资产的现状,形成原因,探讨其提高信贷资产质量的方法和途 径.加速处置不良资产,对农村信用社具有重要的现实意义. 【关键词】农村信用社;不良资产;处置 【中图分类号】F832【文献标识码】A【文章编号】1009—3036(2007)05-0087-03 农村信用社(以下简称农信社)是地方合作金融机构, 是农村金融体系的重要组成部分,是支持地方经济建设的 主要资金力量和主力军.但由于历史的,政策的及经营管 理等诸多因素的影响,农信社已累聚了大量的不良资产, 已成为制约农信社发展的”瓶颈”,严重影响了农信社的改 革与发展.分析农信社不良资产的现状,形成原因,探讨其 提高信贷资产质量的方法和途径,加速处置不良资产,对 农信用社来说,已到了刻不容缓的时候. 一 ,农村信用社不良资产成因分析 (一)受国家宏观政策的影响.97年至2003年,正值国 家经济政策变动,特别是国营,集体,乡镇企业改制,造成 农信社产生大量不良贷款. (二)受信用社自身行为的影响.一是队伍整体素质不 高,会经营,善管理,能知法用法者少,市场意识,风险意识 不强,道德素质差,拿贷款做交易,放人情债,关系债,增加 了信贷资产的道德风险.二是自我约束力不强,存在重放 轻管,重数量规模,轻质量效益等现象.此外,规章制度不 健全,有章不循,违规操作的问题依然存在.三是具体操作 中对借款人审查,监督不严,对项目考核,论证失误,对某 一 行业的贷款或某一资产的摆布过于集中. (三)受农村经济环境的影响.长期以来,农村产业结 构比较单一,市场化程度不高,农产品生产周期长,受自然 条件影响大,农业经济效益水平较低,农民收入水平不高, 造成社会对贷款的需求较高与清偿能力较低的矛盾,致使 不良贷款产生,这是农信社不良贷款产生的根本原因. (四)受地方产业政策的影响.多年来,地方政府出台 了各种产业政策,造成农信社的投资行业单一,风险过于 集中,而这些产业又没有强大的生命力而中途夭折,诸如 烤烟生产因烤烟价格低,养殖业因市场冲击大和传染性疾 病的影响,优质农产品因推广,宣传不到位等诸多因素的 影响,致使信用社大量不良资产沉淀. (五)受农信社管理体制不顺的影响.自农信社成立以 来,农信社曾先后置于政府部门和农业银行的管理下,在 政府部门管理时期,由于政府部门干预,农信社向当时的 集体经济组织发放了一定数量的贷款,形成了一部分不良 资产;而在农业银行管理下,农业银行在经营过程中也将 一 部分风险转嫁给农信社,造成了一系列遗留问题,损害 了农信社的信贷资产质量. (六)受清理农村合作基金会遗留问题带来的影响. 1999年,鉴于政府行政命令,农村合作基金会经清理整顿 后并入相应农村信用合作社,造成农信社增加一部分不良 贷款.一些地方乡,镇财政立据充当货币注入资金填补原 基金会移交时的资金短缺,而今镇,乡财政立据这一部分 贷款后政府认帐不认还,长期挂帐悬空,对提升社会信誉 造成了不良影响. (七)受整个社会信用状况低下的影响.长期以来,由 于各级党政部门对农信社的经营发展重视不够,农信社对 恶意逃废债行为的打击不能得到党政,司法部门的强力支 持,社会上恶意逃废银行债务的行为比较严重,甚至有些 党政干部还利用手中的权力恶意逃废银行债务,造成十分 恶劣的社会影响.同时,国有商业银行的不良资产可以剥 离,国家通过财政予以核销,这使信用社的信贷客户产生 一 种”攀比心理”,消极还贷,给农信社的信用环境造成了 一 定的冲击.此外,由于信用社与贷款户之间的信息不对 【作者简介】戴勇,(1976-),男,辽宁黑山人,黑河银监分局监管三科,经济师. ? 87? 称,造成了银行怕贷,惧贷,惜贷,而借款人怕难以再借而 故意违约不还等”畏惧心理”,形成”银行怕借款户,借款户 怕银行”的怪圈,造成恶性循环,酿成信用危机. 二,制约农村信用社不良资产处置的因素 从我国农信社不良资产呈现的特点和我国现行的体 制环境来看,农信社不良资产的处置面临以下几个约束因 素: (一)缺乏资金支持.农信社处理不良资产所需的资金 来源主要有四:一是中央或地方的财政资金;二是社员(或 股东)的新增注资;三是信用社自身的资本金;四是经营利 润.在现有的体制背景下,