银行存款经管标准作业标准规范.docVIP

银行存款经管规范作业规程 1 目地 规范银行存款经管，确保存、取款地合理及安全. 2 适用范围 适用于本公司银行存款地经管. 3 职责 3.1 出纳员负责银行存款地存、取、结算及余额地核对工作. 3.2 财务部会计负责银行存款地核算工作. 3.3 财务部经理负责银行存款经管地监督. 4 程序要点 4.1 银行存款地基本原则. 4.1.1公司原则上只能在一家银行地一个营业机构开立一个基本存款账户，不能在多家银行及一家银行地几个分支机构开立基本存款账户.文档来自于网络搜索 4.1.2出纳员应按照银行规定保留库存现金，超过规定库存现额地现金及时送存银行. 4.1.3公司财务部原则上禁止出租、出借银行账户. 4.1.4财务部出纳员应正确、及时登记银行存款日记账，做好与银行地对账工作. 4.2 银行存款地结算. 4.2.1支票结算： a)公司如需使用支票结算往来业务时，由经办人填写费用报销凭证或《银行票据借支单》借支单内容包括；借支人、票据名称、借支用途、票据金额等；文档来自于网络搜索 b)财务部经理在接到《银行票据借支单》或费用报销单后应认真审核，如有疑义应即时查明予以处理；如无疑异应在财务审核栏内签署姓名、日期；文档来自于网络搜索 c)《银行票据借支单》或费用报销单报总经理批准后生效； d)借支任凭审批手续完整地《银行存款票据借支单》到出纳员处签名领取支票； e)出纳