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财政分权、晋升激励与地方政府规模——基于地区差异视角的研究 学校代码:10252 学号:082030309 上海理工 大学硕 士学位 论文 财政分权、晋升激励与地方政府规模 ??基于地区差异视角的研究 姓 名 谢乔昕 系 别 管理学院 专 业 财政学 研究方向 财政分权 理论与 实践 指导教师 孔刘柳 教授 学位论文完成日期 2010年 12月 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解学校有关保留、使用学位论文的规定, 同意学位论文保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子 版。允许论文被查阅和借阅。本人授权上海理工大学可以将本学位论 文的全部内容或部分内容编入有关数据库进行检索,可以采用影印、 缩印或扫描等复制手段保存和汇编本学位论文。保 密年□ 本学位论文属于 不保密 □ 学位论文作者签名: 指导教师签名: 年月日 年月日声 明 本人郑重声明:所呈交的学位论文,是本人在导师的指导下,独立 进行研究工作所取得的成果。除文中已注明引用的内容外,本论文不 包含任何其他个人或集体已经公开发表或撰写过的作品成果。对本文 的研究做出重要贡献的个人和集体,均已在文中以明确方式标明。 本声明的法律责任由本人承担。学位论文作者签名: 年月日 摘 要 本文以中国财政分权对地方政府规模影响地区差异效应作为研究对象,全文 研究旨在回答两个主要问题:第一,财政分权对地方政府规模的影响是否存在地 区差异;第二,这种差异效应产生的原因是什么。对于财政分权与地方政府规模 关系区域差异问题的关注,其意义在于探明区域差异效应产生的根源,进而针对 地方政府规模不合理的扩张动因提出政策建议,更大地发挥财政分权制度改革的 积极效应。通过分析在财政分权、晋升激励制度框架下地区间地方政府行为分化 的衍生机制,本文从理论与实证层面探讨了财政分权影响地方政府规模区域差异 效应的产生路径,进而初步阐释了中国式财政分权影响地方政府规模地区差异效 应产生原因。 文章首先对研究背景、研究意义进行了相应介绍,对国内外相关研究文献进 行综述,阐述本文研究方法、框架结构以及创新之处。 在对“利维坦假说”在中国的适用性以及中国财政分权历史沿革进行阐述的 基础上,本文通过构建理论模型对财政分权下地方政府行为分化的衍生机制进行 考察,对财政分权影响地方政府规模区域差异效应的传导路径进行理论层面的论 述。 根据理论分析结果,文章对中国财政分权影响地方政府规模地区差异效应进 行了实证分析。文章首先通过相对发达地区与相对落后地区对比实证分析对晋升 锦标赛对于财政分权与地方政府规模关系的影响进行实证考察。随后,利用面板 数据模型对东、中、西部地区财政分权对于地方政府规模的影响方程分别进行回 归分析。实证结果表明,中国财政分权对地方政府规模的影响存在区域差异。在 此基础上进一步对财政分权影响地方政府规模区域差异产生的原因进行了分析, 认为晋升竞争环境、地方财政支出压力、财政转移支付、市场化水平、境外投资 资本、产业结构等因素在地区间的差异性导致了财政分权影响地方政府规模地区 差异效应的产生。 最后,本文针对地方政府规模不合理扩张的动因,尝试性地提出一些政策建 议例如改革官员政绩考核体系,建立地方政府行为约束机制;防止地区间经济发 展环境差距过大;适度调整地方政府财政收支权限,提高地方财政平衡度;完善 财政转移支付体系,提高财政转移支付有效性;加强地方政府行为监督,遏制地 方政府短视行为等措施,以此约束地方政府规模不合理扩张。 关键词:财政分权 晋升激励 地方政府规模 区域差异 ABSTRACT This paper takes the cross-regional different impact of China’s Fiscal Decentralization on local governments’ size as research object. The significance of this study is finding the root causes of the cross-regional different impacts of China’s Fiscal Decentralization on local governments’ size and putting forward the accommodations to prevent irrational expansion of government size. Through the analysis of the system mechanism which lead to the discre