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工程审计管理流程 姓名 签字 日期 编写 审核 批准 流程责任部门：审计科 流程责任岗位：审计科科长 1. 流程目标 阐述工程项目审计的相关管理程序，旨在要求施工单位严格按设计图纸施工，确保工程质量。 2. 适用范围 山西兰花科技创业股份有限公司唐安煤矿分公司 3. 相关政策和制度 【AR01】《唐安煤矿基建工程审计制度》 4. 流程图 5流程说明 编号 流程步骤 责任岗位/人员 适用政策 与制度 流程步骤描述 输出文档 缺陷 建议 2007年，矿纪检办公室编制的《基建工程审计制度》该制度的主要内容是对工程项目审计工作进行了规范。 01 提交工程资料 项目主管部门经办人 【AR01】 流程开始 项目主管部门经办人向审计科提交被审计工程项目的相关资料，包括工程预算、合同、图纸、工程变更单、监理日志、工程进度表、验收表及施工过程控制资料等相关资料。 【EF01】 《工程预算》 【EF02】 《合同》 【EF03】 《工程变更单》 02 审核资料 项目主管部门负责人 【AR01】 【C01】 项目主管部门负责人对提交工程资料进行审核，主要关注资料是否齐全、真实。如资料不齐全由项目主管部门经办人补充完整。 03 审核 审计科科长 【AR01】 【C02】 审计科科长对提交工程资料进行审核，主要关注工程资料是否齐全，是否满足审计需求。如资料不齐全由项目主管部门经办人补充完整。 04 审计 审计科科长 【AR01】 【C03】 审计科科长牵头纪检办主任和审计科干事组成审计组对项目进行审计。主要审计工程工期是否按时完成；工程有无变更，如有变更是否在预算内；监理单位是否有效实施了工程监理；工程量、费用和材料是否真实、准确等。审计组对各项目进行认真审计，汇总发现的问题，形成审计结论和审计意见。 05 编制审计初稿 审计科科长 【AR01】 审计科科长整理审计中发现的问题，根据审计组审计意见编制审计报告初稿。主要内容包括项目整体情况、审计结论、审计建议。并根据审计情况，对相关费用进行审增或审减，增加或减少项目结算金额。并将审计结论和施工单位进行沟通确认。 项目整体情况主要包括对项目整体介绍，如预算、计划建设周期、工程清单和审计中发现的不符点等。针对不符点形成审计结论，针对审计结论形成审计建议。 06 签字确认 施工单位负责人 【AR01】 施工单位负责人对审计报告初稿的结论和结算金额进行签字确认。认可审计结论和结算金额。 07 编制审计报告 审计科科长 【AR01】 审计科科长根据审计报告初稿和施工单位的确认情况，编制正式《审计报告》。 【EF04】 《审计报告》 08 审批 矿长 【AR01】 【C04】 矿长对审计报告进行审批。主要关注结算金额是否在预算内、项目整体情况、审计结论、审计建议和项目结算金额等。 09 整理归档 审计科干事 【AR01】 【C05】 审计科干事整理相关资料，进行归档保存。 流程结束。 版 次 作 者 文 件 修 改 原 因 日 期 修 改 页