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U852账表系统上机练习 系统管理（点击“开始”—“程序”—“用友ERP-U8”—“系统服务”—“系统管理” —点击“系统”—“注册”—在操作员处录入“ADMIN”--“确定”） 1、增加用户（点击“权限”—“用户”—“增加”） 01 黎明 02王梅 03 朱洁 2、创建账套 （点击“账套”—“建立”） （1）账套信息：账套号—122 账套名—用友软件练习 启用会计期：当前月份 （2）单位信息：单位名称为本单位全称 （3）核算类型：本位币—人民币 企业类型—工业企业 行业性质—选新会计制度科目 账套主管—01 黎明 （4）基础信息：客户要分类，供应商和存货不要分类，无外币核算 （5）编码方案：客户1-2 部门2 结算方式2 会计科目4-2-2-2-2-2 （6）数据精度：数据精度沿用默认值不做修改 （7）子系统启用：以当前月份的1号日期启用总账模块 3、赋权限（点击“权限”—“权限”—选择122账套） 02 王梅 赋予“账套主管”的权限，01黎明和03朱洁 分别点击“修改”后赋予“公用目录设置”、“总账”和“UFO表”的所有权限 二、企业门户（点击“开始”—“程序”—“用友ERP-U8”—企业门户—录入操作员01、账套选122—确定） 1、会计科目（设置页签—基础档案—财务—会计科目） 注：按行业性质预设科目与下列编码不一致时保留原预设的科目编码，如有未涉及到的科目不需调整保留原有设置，科目期初数暂不录入 级次 类型 科目编码 科目名称 辅助核算 方向 期初余额 1 资产 1001 现金 借 25,000 1 资产 1002 银行存款 借 1,000,000 2 资产 100201 建设银行 借 600,000 2 资产 100202 招商银行 借 400,000 1 资产 1111 应收票据 客户往来 借 1 资产 1131 应收账款 客户往来 借 300,000 1 资产 1133 其他应收款 借 16,000 2 资产 113301 个人款 个人往来 借 16,000 2 资产 113302 单位款 客户往来 借 1 资产 1151 预付账款 供应商往来 借 1 资产 1211 原材料 借 300,000 1 资产 1243 库存商品 借 900,000 1 资产 1401 长期股权投资 借 2,000,000 2 资产 140101 股票投资 借 1,200,000 2 资产 140102 其他股权投资 借 800,000 1 资产 1501 固定资产 借 4,500,000 1 资产 1502 累计折旧 贷 600,000 1 资产 1601 工程物资 借 700,000 2 资产 160101 专用材料 借 600,000 2 资产 160102 工具与器具 借 100,000 1 资产 1603 在建工程 借 550,000 2 资产 160301 材料费 借 400,000 2 资产 160302 人工费 借 100,000 2 资产 160303 其他费用 借 50,000 1 负债 2111 应付票据 供应商往来 贷 1 负债 2121 应付账款 供应商往来 贷 600,000 1 负债 2131 预收账款 客户往来 贷 1 负债 2171 应交税金 贷 2 负债 217101 应交增值税 贷 3 负债 进项税额 贷 3 负债 销项税额 贷 2 负债 217102 应交所得税 贷 1 权益 3101 实收资本 贷 8,000,000 1 权益 3111 资本公积 贷 821,000 2 权益 311101 资本或(股本)溢价 贷 821,000 1 权益 3121 盈余公积 贷 270,000 2 权益 312101 法定盈余公积 贷 270,000 1 权益 3141 利润分配 贷 1 成本 4101 生产成本 借 2 成本 410101 材料成本 借 2 成本 410102 人工成本 借 2 成本 410103 其他 借 1 成本 4105 制造费用 借 1 损益 5101 主营业务收入 部门核算 贷 1 损益 5501 营业费用 借 2 损益 550101 工资 借 2 损益 550102 福利费 借 2 损益 550103 业务招待费 部门核算 借 1 损益 5502 管理费用 借 2 损益 550201 工资 借 2 损益 550202 福利费 借 2 损益 550203 办公费 部门核算 借 注：会计科目调整完