金融基础教学课件作者姚瑞基第四章.pptVIP

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2019-10-14 发布于广东
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第三节　商业银行的中间业务三、信用证业务信用证可分为货币信用证和商品信用证两种。货币信用证是客户将一定款项交与银行后，银行发给客户的一种记账凭证，证明客户有权在其他城市向该行分支机构或其他往来银行兑取所交金额的一部分或全部。作为一种特别汇兑，银行能从中占用资金。商品信用证业务是指客户委托银行根据客户所指定的条件向异地的卖主支付货款。其过程是：客户请求银行向卖主开出信用证，信用证上注明支付货款时所应注意的事项，包括货物规格、数量、发货凭证等。卖主根据信用证条款发货后，把有关凭证寄交给发证银行审查，当证明这些凭证符合信用证所开列条件后，卖主即可取得货款。上一页下一页返回第三节　商业银行的中间业务四、信托业务信托业务是指银行受客户（委托人）的委托，代为管理、经营和处理财产，并依照契约的规定为指定的受益人谋取利益的经济行为。信托业务按对象可划分为对个人和对社团、企业两个方面。对个人的信托业务包括：代管财产，办理遗产转让，保管有价证券和贵重物品，代办人寿保险等。目前因旅游业发达，银行的信托业务还包括为委托人设计旅游路线，另外还代拟家庭预算，代办个人纳税等。对社团企业的信托业务包括：代办投资，代办公司企业的筹资事宜，如股票、公司债券等的注册、发行及股息红利分发、还本等事宜，代办合并或接管其他企业，代管雇员福利账户和退休养老金的发放、业务咨询，代理政府办理国库券、公债券的发行、推销以及还本付息上一页下一页返回第三节　商业银行的中间业务银行经营信托业务一般只收取有关的手续费，至于在营运中获得的收入则归委托人所有。银行开展这项业务，可把占用的一部分信托资金用于投资业务。信托业务一般由专门的信托公司办理，但大的商业银行也设有信托部经营这种业务。第二次世界大战后，信托业务发展极为迅速。其原因在于银行资产负债业务的联系面广，熟悉行情，信息渠道畅通，而且也和银行营运信贷资金密切相关。同时，由银行承办信托业务，较之个人之间的委托还有许多优点：银行要承担信誉和债务上的责任，集团评估决策，不单方面偏袒，应变能力强等。银行承办信托业务，不仅可以把一部分信托资金留归自己使用，而且可以掌握大量企业股票，取得一些企业的控制权。上一页下一页返回第三节　商业银行的中间业务五、银行卡业务银行卡是由银行发行，供客户办理存取款和转账支付的新型服务工具的总称，它包括信用卡、支票卡、记账卡和智能卡等。目前使用最多的是银行信用卡。信用卡是由银行签发的，证明持有人信誉良好，可以在约定的商店或场所进行记账消费的信用凭证。信用卡有贷记卡和借记卡两种，前者是持卡人先消费后还款的信用卡，后者是持卡人先存款后消费的信用卡。国外银行主要发行贷记卡，国内银行目前主要是发行借记卡。从１９８０年中国银行发行长城卡以来，工商银行、农业银行、建设银行和交通银行分别发行了牡丹卡、金穗卡、龙卡、太平洋卡等银行卡。信用卡已成为被社会各界所接受的重要支付工具。上一页下一页返回第三节　商业银行的中间业务六、承兑业务承兑业务是银行为客户开出的汇票或票据签章承诺，保证到期一定付款的业务。当票据到期前或到期时，客户应将款项送交银行或由自己办理兑付。若到期客户无力支付票据款项，则该承兑银行必须承担付款责任。由于票据的兑付一般无须银行投入自己的资金，而是用客户的资金办理，所以银行经办承兑业务，实际上是以其自身的信誉来加固客户的信用。为此，银行要向客户收取一定的手续费。由于经过银行承兑的票据在付款方面更有保障，因而承兑业务的开展促进了票据流通范围的扩大。上一页下一页返回第三节　商业银行的中间业务七、咨询业务信息和资金已同时成为商业银行的两大主要商品，银行既是信用中介，又是信息中介。由于银行对市场情况了解较多，所以企业经常向其咨询有关业务。因此，一些国家的大商业银行设立专门机构从事此项业务。咨询业务包括企业资信的评估，提供商品市场供需结构变化趋势，估算流动资金情况，分析成本，选择客户等。随着银行信息咨询服务的不断开拓，信息收入将与利息收入一样成为银行的主要收入来源。上一页下一页返回第三节　商业银行的中间业务八、互换业务互换是两个或两个以上的交易对手根据预先制定的规则，在一段时期内交换一系列款项的支付，这些款项有本金、利息、收益和价格支付流等，可以是一项，也可以是多项，以达到多方互利的目的。通常，互换的最低交易单位是１０００万美元，美元以外的货币折算后要相当于这一金额。使用较多的货币是美元、瑞士法郎、英镑、日元和欧元，期限较多的是５～７年，价格条件由双方根据市场利率、汇率或其他价格协商决定。同时，有多种多样的资金流向安排可供协商选择，如到期一次偿还、分期偿还、本利均等偿还上一页下一页返回第三节　商业银行的中间业务商业银行经办互换业务好处