会计科目或交易资料表资料项目名称.doc

會計科目或交易資料表資料項目名稱 五大聲明 所需查核資料 查核程序 ACL查核程序 顧客訂單 存在或發生 customer order customer file 從顧客檔案中查顧客是否是真實存在 【檔名：batch1】 在customer file建立index duplicate customer order head並更名為customer exist check 在customer exist check建立與customer file的關聯 新增customer file的no.到customer exist check中 存在與發生 表達與揭露 完整性 Customer order Cutoff Test 【檔名：batch2】 開啟customer order head 設定篩選器, 日期在2004/1/1前 【檔名：batch3】 開啟customer order head 2. 設定篩選器, 日期在2004/12/31後 銷貨訂單 完整性 Sales order 銷貨訂單是否連號/跳號 【檔名：batch4】 1. 開啟sales order head 從analyze中的sequence選擇sales order no. 勾選duplicate和gap,列出missing items 存在或發生 Sales order Customer order 從銷貨訂單逆查到顧客訂單，看是否所有的顧客訂單皆有對應 【檔名：batch5】 將sales order head與customer order head利用join找出unmatched的資料 正確性 Sales order Inventory file Customer order Sales order Sales Order Sales Invoice Sales Order Sales Invoice 檢查銷貨訂單與存貨檔中產品單價是否相同 檢查銷貨訂單與顧客訂單中的數量是否相同 檢查銷貨訂單中「單價*數量」的小計是否正確 檢查銷貨訂單金額是否與銷貨發票金額相一致 【檔名：batch6】 開啟sales order line item 選取join, 以sales order line item的product no.當成PK, inventory的product no.當成SK, join之後產生accuracy1 在accuracy1設定篩選器篩選sales order的unit price不等於inventory的unit price 【檔名：batch7】 開啟sales order line item, 以sales order no.建立index 開啟customer order line item, 以customer order no.建立index 以上述兩個檔案建立relation 在sales order line item增加customer order line item裡的product no.及quantity兩個欄位, 利用篩選器篩選數量不同的項目 【檔名：batch8】 【檔名：batch9】 1. 開啟sales order head 選取join, 以sales order head的sales order no.當成PK, sales invoice head的sales order no.當成SK, join之後產生price 在price設定篩選器篩選sales order head的total不等於sales invoice head的total 應收帳款 存在或發生 Account receivable Sales Order Account receivable 從應收帳款檔中逆查到銷貨訂單， 查看是否所有的交易皆有對應 帳齡分析 【檔名：batch10】 開啟AR 選取join, 以AR中的sales invoice number當成PK, sales order head的sales invoice number當成SK, join之後產生accuracy4 開啟accuracy4, 將accuracy4與 sales invoice head中的sales invoice no. 找出unmatched的資料 【檔名:batch17】 開啟AR 選取age, 設cutoff date為12/31/2004 正確 Account receivable Sales invoice 檢查應收帳款檔與銷貨發票金額是否相同 【檔名：batch11】 開啟AR, 選取join, 以AR的sales invoice no.當成PK, sales invoice head的sales invoic