铜陵精达特种电磁线股份有限公司 公开发行可转换公司债券反馈意见回复.PDF

中原证券股份有限公司 和 铜陵精达特种电磁线股份有限公司 关于铜陵精达特种电磁线股份有限公司 公开发行可转换公司债券申请文件的反馈意见回复 保荐机构（主承销商） （郑州市郑东新区商务外环路10号中原广发金融大厦） 二〇一九年八月 铜陵精达特种电磁线股份有限公司 公开发行可转换公司债券反馈意见回复 中国证券监督管理委员会： 根据贵会于2019 年7 月 16 日出具的191366 号《中国证监会行政许可项目 审查一次反馈意见通知书》（以下简称“本次反馈意见”）所列问题，中原证 券股份有限公司会同发行人铜陵精达特种电磁线股份有限公司、发行人律师安 徽安泰达律师事务所和发行人会计师容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（原 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙））进行了认真研究和讨论，并按照本 次反馈意见的所列问题逐项核查、落实和说明，现对本次反馈意见落实情况书 面回复如下，请予以审核。 本反馈意见回复中简称与《铜陵精达特种电磁线股份有限公司公开发行可 转换公司债券募集说明书（申报稿）》中释义具有相同含义，本次修改和补充 部分已用楷体加粗予以标明。 本反馈意见回复中若出现合计数值与各分项数值之和尾数不符的情况，均 为四舍五入原因造成。 铜陵精达特种电磁线股份有限公司 公开发行可转换公司债券反馈意见回复 目录 一、重点问题5 问题一5 问题二8 问题三 11 问题四 16 问题五24 问题六31 问题七44 二、一般问题57 问题一57 问题二58 铜陵精达特种电磁线股份有限公司 公开发行可转换公司债券反馈意见回复 释义 在本回复中，除非另有所指，下列名词之含义由以下释义规范： 公司、发行人、精达 指 铜陵精达特种电磁线股份有限公司 股份 特华投资 指 特华投资控股有限公司 华安保险 指 华安财产保险股份有限公司 广州特华 指 广州市特华投资管理有限公司 美国里亚、美国里亚 美国里亚电磁线公司，精达股份4 家中外合资子公司的外方 指 公司 投资者 广东精达里亚特种漆包线有限公司，系铜陵精达特种电磁线 广东精达 指 股份有限公司子公司 铜陵精迅特种漆包线有限责任公司，系铜陵精达特种电磁线 铜陵精迅 指 股份有限公司子公司 天津精达里亚特种漆包线有限公司，系铜陵精达特种电磁线 天津精达 指 股份有限公司子公司 铜陵顶科镀锡铜线有限公司，系铜陵精达特种电磁线股份有 铜陵顶科 指 限公司子公司 铜陵精达里亚特种漆包线有限公司，系铜陵精达特种电磁线 铜陵精达 指