洛阳市公交公司发展情况及资金管理效益分析.pptVIP

洛阳市公交公司发展情况及资金管理效益分析 目录 公司情况概述 公司发展情况 公司发展背景 公司资金管理效益现状 公司资金管理存在的问题 改善公司资金管理现状的一些方法和措施 总结及参考书目 公司情况概述 洛阳市公共交通集团有限公司是2007年挂牌运营的国有独资企业，成立于1954年12月经过50余载的发展，目前，该集团拥有职工4500余人，营运车辆1172辆，营运线路72条，线路总长1081公里，年客运总量2.8亿人次 公司发展情况 1954年12月14日，洛阳公交诞生，次年初汽车增加到3辆，职工增加到8人。此后，随着城市建设的发展，公交企业也随之变化，当历史的车轮驶入20世纪80年代，洛阳公交英气勃发。1997年以来，洛阳公交驶入了改革、创新、发展的快车道，2002年下半年，总公司投资500万元筹备IC卡电子收费系统，并于2003年1月1日正式投入使用，开辟了公交史上的新纪元，紧跟如火如荼的洛阳新区建设步伐，每年100余台美观、节能、环保型豪华车的投入使用，为古都增添了靓丽的风采；更新亮化、美化公交站亭900余个，为描绘古都洛阳的崭新面貌挥洒了浓墨重彩。2007年12月18日，洛阳市公共交通集团有限公司正式挂牌成立。标志着洛阳公交迎来了发展史上的新春天，迈上了新的发展轨道。 公司发展背景 洛阳市公交公司直接由洛阳公用事业局管辖，为发展城市公共交通，洛阳市制定了“公交设施用地优先、公交资金安排优先、公交路权分配优先、公交财税扶持优先”的根本方针，大力改善城市公共交通发展的外部环境。 公司发展背景 在公交资金投入上，洛阳坚持以政府投入为主，城市公交建设资金占城市建设资金支出的比例始终保持在５％以上，最近几年政府每年投入公共交通的资金都在千万元以上；对城市公交企业因低票价和承担的社会公益性义务造成的政策性亏损，补贴性资金和补偿资金由市财政按月或季度及时拨付到位。 公司发展背景 在公交基础设施方面，洛阳将城市公共交通场站建设纳入城市规划，以划拨方式优先保证，在原有公交停车场的基础上，２００９年城区将新建４．５万平方米停车场；在城区所有双向六车道及有条件的主干道上，建设公交专用道或专用线。 公司资金管理效益现状 众所周知，公交行业是政策性亏损行业 ，因而公司每年都依靠政府的大量补贴维持运营。洛阳市公交公司的发展在依靠政府投资的同时，自力更生地利用做广告、开办旅游服务、印刷服务、修车服务等创造收益。 公司资金管理效益现状 公司以服务人民为宗旨，开设了许多优惠政策，例如：老人卡、学生卡、残疾人免费卡等。虽然运送乘客数量很大，但是仍然处于亏损的境地，每年亏损都在数千万左右。在公司上下的努力和政府的大力扶持下，公司发展速度迅速，年收入以１０％以上递增，２００８年营业收入达２．２５亿元。 公司资金管理存在的问题 1.公司的资金管理比较粗放，管理机制不健全 　　 公司在编制资金使用的预算方案时，绝大多数缺乏科学合理的资金筹划。一方面，公司内部资金使用的预算申请不够严谨，有些部门为了向上争取多获得一些资金的使用额度，故弄玄虚地谎报一些资金项目，其实这些资金大部分都是用来弥补单位日常经费的不足。另一方面，很多财政的资金项目分工管理比较难以平衡。 公司资金管理存在的问题 2.公司资金的使用缺乏严格的监督制度 　 公司资金的运作管理是由职工代表大会来监督的，然而类似于职工代表大会这种群众组织是在同一个级别的党政领导下的工作组织，在具有同级行政权力的条件下，职工代表大会要对公用事业单位的资金运作管理进行严格的监督可能性不太大 公司资金管理存在的问题 3.资金管理的过程中体现出财务控制的意识薄弱，财务作用被淡化 　　 由于公司是非营利性的组织，所以只是把平常单位的财务管理工作当成形式上的服务工作，很多只是把会计核算和资金支付等当成简单的程序性工作来完成，在平常财务工作中根本没有财务控制的意识。这种严重淡化的财务控制意识使得财务管理这项职能在公用事业单位中犹如形同虚设，起不了多大作用。 公司资金管理存在的问题 4.公司资金的使用缺乏规范性和连续性，资金的管理风险较大 公司申请到项目资金后很多资金没有得到充分利用，而是将余款存在银行账户中，同时资金使用的信息化不强，财务资金收支没有办法及时反馈和跟踪，财务资金使用的风险比较大。 改善的方法和措施 1.完善资金管理的控制机制 一方面，应该充分发挥财政资金的导向作用，建立起优胜劣汰的资金导向机制。在编制资金使用规划时应该充分地结合单位长远的发展思路、目标和工作计划，不仅要考虑使用资金项目的可靠性和可行性，同时也要结合财政资金使用的效益。