2017财政支出群艺馆场馆装修经费.DOC

PAGE 2017年度财政支出“市群艺馆场馆装修经费” 项目绩效自评报告 根据福州市财政局印发《福州市财政局关于全面开展财政支出项目绩效自评的通知》的通知（榕财统〔2018〕11号）、《关于市文广新局2017年度财政支出项目绩效目标的批复》（榕财教〔2017〕46号）等文件的要求，我局对2017年度财政支出“市群艺馆场馆装修经费” 项目进行了绩效自评，现将有关工作结论报告如下： 一、项目概况 市群艺馆场馆装修经费是根据市委、市政府有关文件精神对过渡馆址装修费用，该项目预算资金80万元，截止2017年12月31日项目总投资为219.83万元，系使用2016年财政预算指标额度，未动用本年预算数，项目年末结转结余金额为140.71万元。 二、项目绩效评价结论 （一）项目绩效评价得分及等级 项本项目满分100分，最终得分76.00，评价等级系良好。 （二）项目期初绩效目标实现情况分析 项目期初设置绩效目标数量6个，完成目标数量4个，目标完成率（完成目标数量/期初设置绩效目标数量）66.67%，其中：1、“投入-成本指标-预算执行率”期初设置绩效目标值2017年100%，实际完成预算执行率0，尚未完成目标，主要系消防验收未通过，未支付相关工程款、设备购置款；2、“产出-数量指标-场馆装修工程付款进度”期初设置绩效目标2017年不低于100%，实际已完成80%，尚未完成目标，主要系项目评审未完成工程尾款未支付；3、“产出-数量目标-市群艺馆场馆设备采购招标进度”期初设置绩效目标2017年完成设备招标任务，实际已完成，完成目标；4、“产出-质量指标-提升基础设备设施保障”期初设置绩效目标2017年设备运行完好，实际设备运行完好，完成目标；5、“产出-质量指标-场馆装修工程竣工验收”期初设置2017年完成场馆装修工程竣工验收，实际装修工程已于2017年8月验收，完成目标； 6、“效益-社会效益指标-惠民演出受益人数”期初设置绩效目标2017年30万人，实际未举办惠民演出，尚未完成目标，主要系场馆以培训为准。 目标完成质量（目标完成程度算术平均数）63.33%。 （三）项目实施过程中存在的问题和改进建议 1、存在问题 （1）预算编制不够准确，导致项目预算资金执行不到位。因工人文化化宫原配备消防设施（消防栓、消防水带、消防手报、挡烟垂壁等）不符合验收标准，需进行消防工程设计施工和装修整改，整改后报消防验收合格才可搬入，未支付相关工程款、设备购置款。当年预算未实际支出，当年度部门预算批复数为80万元，预算执行率为0。 （2）期初设备绩效目标设定不够准确，个别指标设置缺乏衡量标准。如效益-社会效益指标-惠民演出受益人数期初设置绩效目标2017年30万人，无具体项目衡量标准；经了解市群艺馆场馆未办理惠民演出，主要以培训为主。 （3）期初设置绩效目标数量为6个，目前已完成目标数量为4个，目标完成率66.67%，没有全部完成目标任务。 2、改进措施 （1）加强项目细化分析工作，确保当年预算对应的实际支出资金与当年度部门预算批复数偏离率较低。 （2）结合项目特点，从时间、数量、质量等维度，参照上级要求及历史数据，研究制定出更为科学、合理指标体系，体现正确工作导向，有针对性地加强专项资金预算管理和使用考核，推进绩效目标考核与个人的对接。 （3）召开专题会议，全力以赴推进项目进度，尽快完成全部目标任务。 三、其他事项说明 本项目系委托会计师事务所第三方机构开展绩效自评工作，满分100分，最终得分76.00，评价等级系良好。