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出纳员岗位职责 1、严格遵守《财务管理制度》，按规定办理现金收付和保管库存现 金。 （1）按时到收银台收取营业款，次日上午足额存入开户银行，不得 坐支现金。 （2）不得私自挪用公款，不得用白条抵库，做到日清月结，账实相 符。若发现现金长余或短缺，应立即查找原因，及时告财务会计进 行处理，不得擅自用盘点的长款抵补以前的短款。 （3）负责督促公司出差人员的费用报销和借款归还，以完结财务还 款手续。 （4）负责对收银台备用金进行盘点检查。 （5）接受财务会计定期及不定期现金盘点检查，并填制现金盘点表。 （6）编制现金及银行存款日报表，于次日上午?12?时前上报财务会 计审核确认。 2、按规定准确、及时地办理银行结算业务。 3、登记现金日记账和银行存款日记账。 （1）设置现金日记账和银行存款日记账，根据审核无误的收付款凭 证，逐笔逐日及时进行登记；账目必须日清月结，账实相符。 （2）月终与会计现金总账和银行存款总账核对，做到账账相符. （3）每月及时与银行对账单相互核对，并必须经过财务会计审核， 双方签字盖章后与当月凭证装订成册。若有差异应及时查明原因， 属于记账差错的应及时更正；属于未达账项造成的，应编制银行存 款余额调节表进行调节。 4、保管有关印章、空白支票；妥善保管现金及转账支票，并按银行 规定正确填写支票，不得签发空白及远期支票；使用时应填制《支 票领用存登记表》，接受财务会计月终对空白支票的盘点检查。 （1）妥善保管发票，设置发票领用登记薄，登记吧台所领用发票数， 由领用人（收银员）签字。 （2）对于收银员计算错误、发票使用不规范和虚报发票使用数等违 纪行为，应及时向财务会计报告。 （3）必须妥善保管银行印鉴，严格按照规定用途使用。 5、接受财务会计及总经理的业务质询、检查、考评等。 6、按时完成总经理、财务会计交办的其它事宜。 一、办理现金收付和银行结算业务： 　　1.严格按照国家有关现金管理和银行结算制度及财务管理规定， 根据主管会计审核后的收付款记账凭证，重点复核原始凭证的数量， 金额是否与记账凭证相符，无误后办理收付款项，并在原始凭证上 加盖“收、付讫”戳记。 　　2.库存现金不得超过三天的日常营业及报销限额，超过限额的 现金要及时存入银行，不能以“白条”抵充现金，更不得挪用现金。 　　3.根据汇款内容及时填制各种汇款单，要填写准确无误及时传 递。 　　4.随时掌握现金、银行存款收支情况，收入现金及时存入银行， 不得坐支现金。 5.负责签发转帐支票，建立支票领用登记手续，及时清理注销。使 用的支票必须写明收款单位、名称、帐号、金额、用途，对于填写 错误的支票必须加盖作废戳记，与存根一并保存，按规定缴销。 　　　二、登记现金和银行存款日记帐： 　　1.根据收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记帐，并 结出余额。现金的帐面余额要同实际库存现金核对相符，接受审计 或会计人员的抽查。 　　2.现金、银行存款日记账每月与总账核对，保证账账相符。 　　3.银行存款账每月与银行对账单核对，并编制银行存款余额调 整表。 　　三、保管库存现金和各种有价证券： 　　1.对现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。如有短 缺负责赔偿，出入有价证券要有明细登记。 　　2.要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人， 做好岗位安全保卫工作。 　　四、保管有关印章，空白收据和空白支票，不得遗失。 五、不准擅自外借银行账号给任何单位和个人办理结算及签发 空头支票。 　 六、按会计工作规范要求认真整理和装订会计凭证的附件，如 工资表等，并负责记账凭证附件齐全完整。 七、严守财务保密制度，杜绝一切与财务不相符的不良行为。 　　八、负责审核、汇总、提现和发放工资。