出纳员工作流程.docxVIP

资中县星天池集团旅游公司 出纳工作流程 上班→签到→打扫卫生→交账→现金报销→记流水账→午饭→核算 月结报销单→核算商家未付款→到银行存款→签退→下班 8:00?上班到财务室签到 8:00-9:05?打扫财务室的卫生 9:05-11:00?交账 1、餐饮部 先确认餐厅后厨菜单和收银菜单的结账单上每个菜系数量是否一致， 确认有没有漏上错上的菜，确认收银有没有漏结，确认收银结账单 上是否有公司签单和应收款，公司签单是不收钱，应收款是暂时没 收到款，加结账单金额. 收现金，要当面点清金额，并且注意票面的真伪，若收到假币由负 责人自负。 开当天的收据，开收据时首先要确认当天是否有微信和刷卡，如有 微信和刷卡一定要在收据里减出微信和刷卡的手续费，餐厅开收据 是还有把烟、茶、餐费都分开来收据。 在餐厅用餐的公司签单，结账单上必须要有两个以上的相关负责人 签字才有效，如只有一个负责人签字都无效， 餐厅的应收款要做一个记录，3-5?天提醒餐厅收银员应收款催收。 茶品部 核对售茶明细，计算金额， 核对垂钓明细，计算金额 核对售烟明细，计算金额 核对亲子厨房收入，计算金额 加总金额，开对应收入收据，内容：部门，收入明细，大写金额， 经手人签字。清点现金收入，过验钞机，确认无误后，出纳在收据 上签字，交接完成。 售票部 核对售门票明细，计算金额， 核对售半价票明细，计算金额 核对售套票明细，计算金额 核对售观光车票明细，计算金额 加总金额，开对应收入收据，内容：部门，收入明细，大写金额， 经手人签字，清点现金收入，过验钞机，确认无误后，出纳在收据 上签字，交接完成。 11:00-11:30?现金报销 现金支付报销单，确认报销单上日期和审核人有没有签字，核实每 张报销单上的报销金额和购买东西的收据上是否一致，如报销单上 有一个审核人没签字和金额不对一律不报销，加报销金额，清点现 金，过验钞机，确认无误后再给现金，登报销单的流水账 11:30-12:30?午饭 12:30-14:30?月结报销单 月结支付报销，确认报销单上日期和审核人有没有签字，核实每张 报销单上的报销金额和购买东西的收据上是否一致，按商家分类 14:30-16:30?登流水账，登收入时要按各个部门登账，报销单分类， 报销单同样也按各个部门分类。 16:30?去银行存当天的收益 备注 商家月结本月?15?号付上月的货款?50%在付货款的时候首先我们要和 采购的人员核对金额，在向商家付款，其余的货款付款本月的月底 付完，向商家付款后要向商家确认是否收到货款。 工资发放 确认工资报销上的审核人有没有签字，计算工资金额，发放工资的 时候，每个人必须在自己的工资金额后面签字按手印，根据个人的 需要转账和发放现金。 写报销单凭证 每月月底各个部门的报销单要按油费、运费、材料费、商家、工资、 办公用品、餐厅费用等写凭证。提供给会计做月报表。 出纳员岗位职责 出纳员是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行 结算等有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据 工作。主要工作职责有： 第一条做好现金的日常管理及收付工作，保证现金收付的正确性和 合法性。 第二条每天工作日结束前，及时盘点库存现金并与有关报表和凭证 进行核对，填写《奖金日报表》，做到帐实、帐表、帐证、帐帐相符。 第三条严格执行现金管理制度和结算制度，根据公司规定的费用报 销和收付款审批手续，办理现金及银行结算业务。对于重大的开支 项目，必须经过会计主管人员、公司领导审核签章，方可办理。 第四条根据审核无误的收、付款原始凭证，填制记账凭证，记账凭 证的内容必须填齐，附有原始凭证。填制会计凭证的字迹必须清晰、 工整并正确使用会计科目。要妥善保管会计凭证，应按编号顺序， 折叠整齐，按月装订成册，加盖封面、封底、盖章归档。 第五条根据帐务处理需要，及时将在手单据整理移交会计主管编制 记账凭证。.配合会计人员做好每月的报税和工资的发放工作；做到 及时准确，不得无故延误。 第六条负责银行账户的日常结算，银行存款日记帐，并做到日清月 结，月末与银行核对存款余额，不符时编制《银行存款余额调节表》。 第七条及时清理帐目，督促因公借款人员及时报帐，杜绝个人长期 欠款。 第八条出纳员不得兼管收入、费用债权、债务帐薄登记工作以及稽 核工作和会计档案保管工作。 第九条保管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证卷， 对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺，如有短缺， 要负责赔偿，对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记薄 登记，认真办理领用注销手续。保险箱密码要保密，保管好钥匙， 不得转交他人。 第十条严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额，不坐支， 不挪用，不得用白条抵顶库存现金，保持现金实存与现金帐面一致。 第十一条负责编造每