国内保理业务说明.ppt

国内保理业务;Page ? *;国内保理业务定义;;国内保理业务分类;国内保理业务分类;Page ? *;国内保理业务分类;国内保理业务分类;Page ? *;Page ? *;保理预付款融资 指我行在卖方转让应收账款的基础上，应卖方申请，按卖方转让应收账款的一定比例为其提供的融资业务，保理预付款融资以买方到期支付的账款偿还卖方在我行的融资本息。;应收账款管理 指我行根据与卖方签订的保理合同的约定，定期或不定期向卖方提供关于应收账款的回收情况、逾期账款情况及买方赊销变化情况等各种信息和相关??料，协助卖方进行销售账户管理的行为。 ;应收账款催收 指我行根据保理合同，在应收账款到期前后一定时期，采取电话、书面催收和上门催收等方式，督促买方支付价款，并定期或不定期地将催收情况通知卖方的行为。 ;信用风险担保 也称坏账担保。是指根据卖方的申请，我行为买方核定信用风险担保额度，如果在该额度内我行已受让的合格应收账款到期而买方因信用风险不能足额付款，由我行向卖方承担担保付款责任或免除对卖方的追索权的行为。;卖方： 解决企业抵押担保不足、融资困难问题 为现有或潜在客户提供更有竞争力的付款条件 增加交易机会 节约管理成本 得到收款风险保障 改善企业财务报表 节约企业财务成本;买方： 获得更优惠的付款条件 间接获得银行信用支持（免费） 财务管理等增值服务 ;国内保理业务功能;国内保理业务与其他业务的异同点;国内保理业务与其他业务的异同点;国内保理业务与其他业务的异同点;Page ? *;国内保理业务准入条件;买方准入条件——企业类客户 经工商行政管理部门核准登记，并办理年检手续，其法定地址在中华人民共和国境内，具备独立法人资格，如从事特殊行业的还须持有有权机关颁发的经营许可证； 有固定住所和经营场所，合法经营，连续正常经营三年以上； 经营活动现金流稳定，销售量、资产规模、盈利情况和原则上市场份额处于行业前列； 企业商业信用（主要指履约付款）及银行信用良好。;买方准入条件——其他类客户 省级政府、行政事业单位（含）以上，且对应的应收账款为该单位向年初采购计划和追加计划指定的采购方采购产生； 经过总行认可的地市级政府、行政事业单位（含）以上，且对应的应收账款为该单位向年初采购计划和追加计划指定的采购方采购产生； 军级（含）以上单位，且对应的应???账款为该单位向年初采购计划和追加计划指定的采购方采购产生； 直辖市、计划单列市分行及二级分行业务辖区内的三级甲等医院，不包括其对外承包的医疗科室、对外承包的经营单位。;买卖双方还须同时满足以下条件 买卖双方不存在关联关系； 买卖双方不存在委托代销关系； 买卖双方有一年以上的商务合作且无拖欠货款记录； 买卖双方之间不存在商业纠纷，双方债权不存在相互抵消。;国内保理业务准入条件;国内保理业务准入条件;以下应收账款不得办理国内保理业务 出售存在较多不可控、不确定因素商品形成的应收账款，如买卖合同中包括了设备安装、调试、人员培训等一系列售后服务条款，不可控、不确定因素较多。 出售不易定价的产权交易形成的应收账款，如特许经营、专利、商标、知识产权等交易。 出售质量标准不统一或质量不稳定、不易量化，容易产生争议的商品交易形成的应收账款，如鲜活产品交易。 建筑工程施工、软件开发等按照工程进度结算、非赊销、非一般贸易形成的债权。;以下应收账款不得办理国内保理业务 债权不得转让的应收账款，如商务合同含有禁止转让、委托代销、保留所有权等条款的应收账款，以及法律规定债权不得转让的应收账款。 买卖双方曾经或正在发生贸易纠纷的应收账款。 集中于某些客户且单笔金额较小的应收账款。 买卖双方具有相互的债权债务关系，可能行使抵销权的应收账款。 可能引起销售额减少的应收账款，如有瑕疵商品的退货、出具发票后又向客户提供低于原发票价格的折扣或其他产生销售扣减的折扣。 ;以下应收账款不得办理国内保理业务 关联交易形成的应收账款。 已开出发票但尚未发出货物的应收账款。 卖方拥有的对境外客户的应收账款。 账龄超出借款人的应收账款平均回收期合理范围的应收账款。 商务合同项下的尾款，质量保证金类的尾款。 商务合同因违反国家法律、法规而导致无效的应收账款。 因个人或家庭消费而产生的应收账款。 总行认定的其他不宜办理国内保理业务的应收账款。;Page ? *;客户评级 保理业务的客户评级及额度管理按总行的相关规定执行，纳入客户的综合统一授信管理。 在无追索权保理业务中，要求买卖双方经我行评定信用等级在A级（含A级）以上。 在有追索权买方保理业务中，原则上要求买卖双方经我行评定信用等级在BBB级（含BBB级）以上。;客户评级 在有追索权卖方保理业务中，如果买方未在我行进行信用等级评定，则需满足以下条件： 买方为最近连续三