福州大学研究生会财务制度细则(草稿).doc

福州大学研究生会财务制度细则（草稿） 一、原始票据的规范性要求 原始票据的印章要求： 1、发票：必须印有税务机关统一发票监制章，并加盖开具发票单位的发票专用章或财务专用章。 2、收据：必须印有财政部门监制章，并加盖收据使用单位的财务专用章 3、校内结算单：应由校计财处监制并盖有财务专用章。 经费使用流程 填写《校团委活动项目申报表》（金额在2000元以上需一并填写《福州大学承办各类会议及大型活动经费预(决)算表》） 江小敏老师/分管指导老师签字 团委黄滨副书记签字审批 团委吴雪书记签字后到计财处借款 举办活动过程花销，收集发票 活动结束，整理原始票据 填写《校团委活动经费内部决算表》（金额在2000元以上需一并填写《福州大学承办各类会议及大型活动经费预(决)算表》） 团委吴雪书记签字 计财处核报 三、具体经费使用指南 1、活动开始前，各承办部门的部长需填写《校团委项目申报表》（见后附表），需写明活动所需开支的具体预算金额，由指导老师签字后，送团委黄滨副书记签字审批；大型活动（金额2000元以上的）须一并填写《福州大学承办各类会议及大型活动经费预（决）算表》（见后附表），写明参加人数、参加时间、活动所需开支内容及金额，经团委吴雪书记及计财处处长审批后方能办理借款及报销业务。 2、购买的各种办公用品，取得的发票必须写明购买物品名称、单价、数量。若购买品种较多金额较大，须附购买清单，在清单中体现购买商品的名称、单价以及数量。并在发票背面用铅笔注明部门、经手人签字、所属部门部长及分管主席团签名，活动结束后7个工作日内将发票或收据交到办公室主任处，由办公室审核,之后由各部门自行进行报账及报销,如有需要可由办公室协助。 3、购买的材料单价在200元以上500元以下（500元以上的属于固定资产）或一次性购买批量1000元以上的须先到资产设备管理处办理进出仓手续。 4、在大型超市如永辉、沃尔玛等购买的福利商品须附购物电脑小票，单次购买金额在1000元以上的须转账支付。 5、禁止餐费开支。 6、复印打印费单张发票均须附清单。 7、能签单尽量签单，校研会签单处：旗山校区一区食堂旁梧桐文具店（购买文具用品、矿泉水等）和三区祥辉图文（原福佳文印，可打印、复印、制作横幅和彩喷等）。必须是主席团或者各部门部长才能签单，副部签单需向办公室主任报备。制作横幅等需提前联系办公室，优先考虑使用办公室内储存的往届物资。 8、制作横幅和彩喷也可以到三区“小春花屋”（需开具发票，非签单点），老板：许春平，电话 注：校研会各部门必须严格执行以上细则，以保证活动的顺利开展。如果未按上述流程，导致不能报销的账目由分管主席团或者部长自行解决。 福州大学研究生委员会办公室 2014年10月22日 附件一：校团委项目申报表 附件二：校团委活动经费内部决算表 附件三：福州大学承办各类会议及大型活动经费预（决）算表  校团委活动项目申报表 项目名称 项目负责老师 签 字 项目实施时间 项目实施地点 项目预算金额 赞助经费 项目简介： 项目预期成果： 经费预算： 项目分管领导 审 核 签 字： 年 月 日  校团委活动经费内部决算表 项目名称 项目负责老师 签 字 项目实施时间 项目实施地点 项目预算金额 项目决算金额 经费来源渠道 经费卡号 金 额 1、团委经费 2、校外赞助的费用 无 无 3、校内其他部门支持经费 无 无 总结、影像、报道 等材料提交情况 团 团委宣传部老师签字： 年 月 日 团委办公室审核 签 字： 年 月 日 项目分管领导 审 核 签 字： 年 月 日  福州大学承办各类会议及大型活动经费预(决)算表 会议（活动） 主办单位 参会（活动）人数： 工作人员人数： 有无收取会务费、注册费等 会议（活动） 名称 所收费用标准 时间： 地点： 所收费用总额（元） 会议（活动）经费支出内容： 会议经费来源渠道（含经批准收取的费用）： 1、安排经费名称、卡号 同意使用金额： 经费负责人签字： 2、安排经费名称、卡号 同意使用金额： 经费负责人签字： 3、收取各类经费 同意使用金额： 经费负责人签字： 4、赞助的费用 同意使用金额： 经费负责人签字： 5、 费用来源总计： 主办单位负责人（审批） 计财处负责人（审批） 经办人签字： 电话：