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银行资金管理制度
一、职责： （1）出纳负责票据的保管及收付款项的办理。 （2）出纳负责“承兑汇票登记簿”的建立及登记。 （3）集团公司财务专员负责授权范围内支付款项的审批。 （4）财务部门负责制度的审核确认及执行。 （5）总公司企管部负责协助本制度的编制与审核。 （6）总经理负责本制度的批准执行。
二、支票管理制度： （1）支票领用管理：经办人将经过批准后的《请款单》交出纳。出纳按批准金额封头、加盖印章、填写日期。 经办人在支票存根上签字后领取支票。
（2）支票核销管理：经办人将付款或提现后的支票存根和有关发票等单据签字后交出纳，出纳人员核对有关金额是否相符。
（3）支票填写制度： 支票签发一律记名，签发支票时，必须用碳素墨水填写，填齐所有项目。收款单位名称、签发日期、大小写金额及用途一律不得涂改，加盖银行预留印鉴必须清晰，带密码支票要核清密码号，如签发错误不得撕毁，应加盖“作废”戳记，连同存根一起妥善保存，并在支票使用登记簿上注明作废。
三、承兑汇票管理制度：
（1）保管管理：业务经办人将收取的承兑汇票交于出纳并签收，出纳根据承兑汇票登记“承兑汇票登记簿”；往来帐会计开具一式二联到票收据，一联给经办人；一联做帐务处理。
（2）承兑汇票使用管理：未到期使用的经办人将经过批准后的《请款单》及加盖收票单位公章或财务章的收据交出纳，出纳将“承兑汇票登记簿”和收票单位收据报总经理审批确认。收款单位经办人在“承兑汇票登记簿”上签字，领取承兑汇票。
承兑汇票未到期贴现，财务专员根据资金计划向总经理提出贴现申请，经总经理批准后出纳办理贴现业务，出纳将“承兑汇票登记簿”及银行回单报总经理审批确认。
承兑汇票到期承兑，出纳填写银行进帐单，办理承兑手续。出纳将“承兑汇票登记簿”及银行回单报总经理审批确认。
三、汇票管理制度：
经办人将经过批准后的《请款单》交出纳，出纳根据资金计划办理汇款手续，并将银行汇款回单报总经理签字确认。
四、银行汇票管理制度：
收取汇票后业务经办人将汇票交出纳，往来帐会计开具一式二联收据，一联给经办人，一联自留。出纳办理银行进帐手续。
开具汇票的经办人将经过批准后的《请款单》交出纳，出纳根据资金计划办理银行汇票手续，并将银行汇票申请书回单报总经理签字确认。
五、银行本票管理：收取本票的业务经办人将本票交出纳，往来帐会计开具一式二联票收据，一联给经办人，一联自留。 出纳办理银行进帐手续。
开具本票的经办人将经过批准后的《请款单》交出纳，出纳根据资金计划办理银行本票手续，并将银行本票申请书回单报总经理签字确认。
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