原创力文档- 1、原创力文档（book118）网站文档一经付费（服务费），不意味着购买了该文档的版权，仅供个人/单位学习、研究之用，不得用于商业用途，未经授权，严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等，侵权必究。。
- 2、本站所有内容均由合作方或网友上传，本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺！文档内容仅供研究参考，付费前请自行鉴别。如您付费，意味着您自己接受本站规则且自行承担风险，本站不退款、不进行额外附加服务；查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档，您可以点击 这里二次下载。
- 3、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等，请点击“版权申诉”（推荐），也可以打举报电话：400-050-0827(电话支持时间：9:00-18:30)。
- 4、该文档为VIP文档，如果想要下载，成为VIP会员后，下载免费。
- 5、成为VIP后，下载本文档将扣除1次下载权益。下载后，不支持退款、换文档。如有疑问请联系我们。
- 6、成为VIP后，您将拥有八大权益，权益包括：VIP文档下载权益、阅读免打扰、文档格式转换、高级专利检索、专属身份标志、高级客服、多端互通、版权登记。
- 7、VIP文档为合作方或网友上传，每下载1次， 网站将根据用户上传文档的质量评分、类型等，对文档贡献者给予高额补贴、流量扶持。如果你也想贡献VIP文档。上传文档
查看更多
北京英斯泰克视频技术有限公司
操 作 手 册
手册名称： 应付业务应用操作手册 适用部门： 财务部门、采购部门
编写人员： 版本号 1.0 编写日期 2003 年 5 月 20 日
采购部门 张国祯 业务问题、操作问题
对
业务 多 媒 体 董 欣 业务问题、操作问题
口
财务部门 曾 静 业务问题
支
财 务 部 白晓宇 软件问题、错误提示 8010083-202
持 技术
计 算 机 王 晰 网络、硬件、系统故障 8010083-108
目 录
一、部门职责： 2
二、部门岗位划分： 2
三、系统业务处理流程： 3
四、部门日常业务系统处理： 3
1、日常业务类型的界定： 3
2、普通应付业务日常处理： 3
3、月末结账： 10
一、部门职责：
采购部门的日常工作在 ERP 系统处理中主要工作有：
1、 根据供应商约定的付款条件和日期，索要相关的采购发票。
2、 根据财务的应付账款政策和资金情况支付供应商。
3、 协助财务部门进行对账。
财务部门工作：
1、进行采购发票的审核工作。
2、根据约定付款政策进行付款。
3、进行其他应付往来业务处理。
4、进行收款核销业务处理。
5、进行其他的往来款项的转账处理。
6、原始单据制单。
二、部门岗位划分：
采购助理：
系统内供应商分类、供应商档案的维护管理；
采购订单录入、采购到货单、采购发票的录入工作。
财务应付往来会计：
复核采购部门已录入的采购发票、运费发票，确保单据的正确性；
根据付款条件和资金情况进行付款。
进行核销供应商往来款，核对往来款项；
原始单据制单。
财务出纳人员：
根据采购部门的请款单经相关经理审批同意后， 进行实际付款， 统计现金日记账等， 划
出后通知往来会计和供应商。
三、系统业务处理流程：
1、 货物收到后，采购助理根据约定的付款条件和财务部门协议后，向供应商索要采购发
票。
2 、 财务往来会计根据手工实际收到得发票，对采购助理在采购管理模块中录入的采购发
票进行审核，检查票据的合法性，在应付账款模块中对采购发票进行审核，并进行现
付处理，挂应付账款往来或支付款项。
3 、 采购人员进行付款申请，经手工的审批程序进行付款时，将付款申请交财务部门。
4 、 财务出纳人员进行付款处理， 往来会计作账物处理， 核销供应商欠款或预付账款处理。
5 、 往来会计进行预付冲应付、应付冲应付、红票对冲等转账业务处理。
6 、 往来会计对当月业务进行制单传递到总账系统。
7 、 处理其他应付账款业务。
四、部门日常业务系统处理：
1、日常业务类型的界定：
采购业务分为： 外币采购、国内采购
结算方式划分：
现金：
按照开户银行划分结算方式：
2 、普通应付业务日常处理：
初始设置：
基本科目设置： 【应付账款】 — 【设置】— 【初始设置】 基本科目设置
应付科目设置
应交增值税科目设置
采购退回科目
预付科目
产品科目： 【应付账款】 — 【设置】— 【初始设置】 基本科目设置
日常核算处理：
应付单据录入： 【应付账款】 — 【日常业务
文档评论（0）