油气资产管理业务流程修订对照表.pdfVIP

“7.4 油气资产管理业务流程 ”修订对照表 原稿内容 现修订为 备注 三、业务流程步骤与控制点 三、 业务流程步骤与控制点 修订 1.1 资产管理部门和财务部门建立 1.1 财务部门依据《油气资产交付清 合并 完善的油气资产账册及内容登记 单》和经审批的〈油气资产主数据申 删除 齐全的油气资产卡片； 矿权储量管 请表〉在 ERP 系统中维护油气资产主 修订 理部门建立探矿权、采矿权、剩余 数据，资产管理部门按照财务部门主 合并 可采储量等油气权属账卡记录。 数据 ,建立油气资产卡片；矿权储量管 修订 1.1 【ERP】财务部门在 ERP 系统 理部门建立探矿权、采矿权、剩余可 合并 中维护油气资产主数据， 资产管理 采储量等油气权属账卡记录。资产管 修订 部门按照财务部门主数据建立油 理部门、财务部门和储量管理部门负 气资产卡片； 矿权储量管理部门建 责人进行审核，确保账、卡、物一致。 立探矿权、采矿权、剩余可采储量 2.1 分（子）公司财务、安全、资产管 等油气权属账卡记录。 理等部门按照股份公司财产保险有关 1.2 油气资产账册和卡片由资产管 规定，经总会计师或其授权人员批准后 理部门、财务部门和储量管理部门 办理保险手续。发生事故，按照保险条 负责人审核确认，确保账、卡、物 款及时索赔。 一致。 3.2 根据老油气区块提高采收率和新增 1.2 【ERP】油气资产账册和卡片由 可采储量的情况， 分 （子）公司业务管 资产管理部门、财务部门和储量管 理部门和计划部门组织编制技术改造 理部门负责人审核确认，确保账、 计划， 由分管副经理审批、 经油田事业 卡、物一致。油气资产卡片与 ERP 部审核后报发展计划部， 列入股份公司 系统资产数据保持一致。 资本性投资计划。计划部门根据批准的 2.1 分（子）公司财务、安全、资 计划在 ERP 系统中维护项目，下达计 产管理等部门按照股份公司财产 划。 保险有关规定， 经总会计师批准后 5.2 闲置资产可在股份公司各分公司、 办理保险手续。 发生事故， 按照保 全资子公司内部调配的， 经供需双方协 险条款及时索赔。 商后报财务部。财务部会同油田事业部 3.2 根据老油气区块提高采收率和 审核，按规定权限审批后， 以账面价值 新增可采储量的情况，分（子）公 为基础， 进行划转。 分公司、 全资子公 司业务管理部门和计划部门组织 司内部自行调配油气资产的， 比照上述 编制技术改造计划，由分管副经理 规定办理。 审批、经油田事业部审核后报发展 6.2 分（子）公司资产管理部门、财务 计划部，列入股份公司