(精品）20XX年上海证券交易所资产证券化业务指南.docx

PAGE 41  上海证券交易所资产证券化业务指南 二〇一九年一月 声 明 本指南仅为方便有关机构及人士在上海证券交易所（“本所”）办理资产支持证券挂牌转让申请业务使用。 本所将根据业务发展情况不定期地修订本指南，并及时在上证债券信息网（）公布最新版本。 本所保留对本指南的最终解释权。 特此声明。  修订说明 更新日期 更新章节 修订内容 2019-02-05 发行前申请确认 新增挂牌转让申请文件的封面格式要求、明确原出文单位不再存续时的承继安排。 2019-02-05 ABS02表格 新增合规负责人合规审查意见和基础资产未被列入负面清单的专项声明内容要求，同时调整了部分申报材料清单具体要求。 2019-02-05 发行前申请确认 调整了申报文件的盖章要求 2019-02-05 登记与挂牌 将资产支持证券信息表定义为ABS07。 2019-02-05 资产支持证券转让公告 将资产支持证券转让公告附件表格定义为ABS08。 2019-02-11 发行前申请确认 增加管理人向本所报告发行情况内容 2019-02-26 ABS03表格 增加信息披露要点6.18重要债务人信用情况 2019-03-17 发行前申请确认 增加快速审查通道相关内容 2019-03-17 业务指南附件 增加附件五：关于资产支持专项计划资产支持证券发生重大变化的专项说明 2019-04-13 ABS05表格 增加了部分信息披露核查要点 2019-07-29 发行前申请确认 更改为电子化报送流程 2019-07-29 配套附表 删减、合并部分表格，使得其符合电子化报送流程的需要 2019-8-13 附件一 增加了法律意见书和评级报告章节要求，并修改的文件的几处表述错误。 2016-01-27 挂牌流程、材料清单 电子化报送形式的挂牌流程、完善了材料清单的要求及多个附件。 2016-3-2 申请流程、管理人承诺、收益分配报告模版 修改日期错误。根据券商意见修改管理人承诺中，更新前可不提供。 目 录 TOC \o "1-3" \h \z \u 一、发行前申请与确认 4 二、登记与挂牌 8 三、信息披露与后期管理业务流程 13 四、本所联系人及联系方式 14 五、附件 16 附件一：《申报材料清单》及相关要求 16 附件二：《资产支持证券挂牌转让申请书》参考格式及附表 19 附件三：《资产支持证券发行情况表》参考格式 21 附件四：《××资产支持专项计划在上海证券交易所挂牌转让的公告》参考格式 22 附件五：《计划管理人职责的声明》（参考格式） 25 附件六：《关于资产支持专项计划资产支持证券挂牌转让承诺函》参考格式 27 附件七：《关于资产支持专项计划资产支持证券发生重大变化的专项说明》参考格式 28 附件八：《资产支持专项计划收益分配公告》参考格式 30 附件九：《代码申请书》参考格式 35 附件十：《关于资产支持证券挂牌转让申请文件的修改、勘误表》参考格式 36 附件十一：《资产支持证券多期发行挂牌转让申请文件信息对照表》参考格式 37 一、发行前申请与确认 （一）资产支持证券拟在本所挂牌转让的，管理人可先与本所就拟申报项目的基础资产情况、交易结构设计和风险控制等方面是否符合挂牌转让条件进行初步沟通。本所将及时给予管理人回复意见。 （二）资产支持证券拟在本所挂牌转让的，管理人应当在资产支持证券发行前向本所确认是否符合本所挂牌条件，并通过债券项目申报系统提交以下材料（见附件一），申请材料齐备的，本所将受理材料： 1. 债券项目申报系统中填报的资产证券化要素，包括“资产支持证券基本信息”、“原始权益人基本情况”、“交易结构其他参与方”等表格； 2.资产支持证券挂牌转让申请书（附件二）及所附资产支持证券挂牌转让信息表。填报表格包括计划说明书内容与格式指引登记表、尽职调查报告内容与格式指引登记表、资产支持证券信息披露要素表； 3. 计划说明书、主要交易合同文本、相关决议和承诺以及证券服务机构出具的意见或报告等资产支持证券发行文件； 4. 特定原始权益人最近3年（未满3年的自成立之日起）经审计的财务会计报告及融资情况说明； 5. 本所要求的其他材料。 （三） 资产支持证券的信息披露完备性和风险控制措施不符合本所挂牌条件的，本所将自受理之日起10个工作日内向管理人出具反馈意见。管理人应在10个工作日内针对本所的反馈意见提交修改材料。管理人提交的修改材料中的主要修订内容应以楷体加粗方式或黄色高亮方式表示，并同时向本所提交《关于XX资产支持专项计划资产支持证券挂牌转让申请反馈建议的答复》和《修改勘误表》（附件十）。 资产支持证券符合本所挂牌条件的，本所将