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目 录 一、内部控制的鉴证报告…………………………………………… 第1—2 页 二、关于内部会计控制制度有关事项的说明……………………… 第3—9 页 关于浙江华统肉制品股份有限公司 内部控制的鉴证报告 天健审〔2019 〕8666 号 浙江华统肉制品股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的浙江华统肉制品股份有限公司 （以下简称华统股份公司） 管理层按照《企业内部控制基本规范》及相关规定对2018 年12 月31 日与财务 报表相关的内部控制有效性作出的认定。 一、重大固有限制的说明 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的 可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政 策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定 的风险。 二、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供华统股份公司公开发行可转换公司债券时使用，不得用作任 何其他目的。我们同意本鉴证报告作为华统股份公司发行可转换公司债券必备文 件，随同其他申报材料一起报送并对外披露。 三、管理层的责任 华统股份公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时按照 《企业内部控制基本规范》及相关规定对2018 年12 月31 日与财务报表相关的 内部控制有效性作出认定，并对上述认定负责。 四、注册会计师的责任 第 1 页 共 9 页 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表鉴证意见。 五、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号——历史财务信息 审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上述规定要求我们计划和 实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过 程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制系统设计的合理性和执行的有 效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提 供了合理的基础。 六、鉴证结论 我们认为，华统股份公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于2018 年12 月31 日在所有重大方面保持了有效的内部控制。 本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：章宏瑜 中国·杭州 中国注册会计师：郑俭 二〇一九年八月二十日 第 2 页 共 9 页 浙江华统肉制品股份有限公司 关于内部会计控制制度有关事项的说明 一、公司基本情况 浙江华统肉制品股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系浙江义乌华统肉制品有 限公司（以下简称义乌华统公司），义乌华统公司系经义乌市对外贸易经济合作局义外经贸 〔2001〕168 号文批准，由义乌市华统养殖有限公司、甲统企业股份有限公司（以下简称甲 统股份公司）共同投资设立的中外合资经营企业，于2001 年8 月8 日在金华市工商行政管 理局登记注册，取得注册号为企合浙金总字第000743 号的《企业法人营业执照》。经浙江省 商务厅浙商务资函〔2011〕203 号文批准,义乌华统公司以2011 年7 月31 日为基准日，整 体变更为股份有限公司，本公司于2011 年 11 月1 日在金华市工商行政管理局登记注册。总 部位于浙江省金华市。公司现持有统一社会信用代码9133070073033191X2 的营业执照，公 司现有注册资本为277,400,050.00 元，股份总数277,400,050 股（每股面值1 元），其中， 有限售条件的流通股份A 股 130,663,972 股；无限售条件的流通股份A 股 146,736,078 股。 公司股票已于2017 年1 月 10 日在深圳证券交易所挂牌交易。 本公司主营业务覆盖屠宰及肉类加工行业、畜禽养殖行业、饲料行业等三个行业。主要