商业银行信贷风险分析解析及对策研究.ppt

商业银行信贷风险分析及对策研究 陈烨，张珊珊，喻梦茜，李芳 一、商业银行信贷风险概述 信贷风险：是指借款企业因各种原因不能按时归还信贷本息而使银行资金遭受损失的可能性。 类型：市场性风险和非市场性风险 市场性风险主要来自企业（借款人）的生产和销售风险（即借款人在商品的生产和销售过程中，由市场条件和生产技术等因素变动而引起的风险。 非市场风险主要指自然和社会风险。自然风险是指由于自然因素使借款人蒙受经济损失无法偿还信贷本息的风险；社会风险是指由于个人或团体在社会上的行为引起的风险。 银行信贷风险 银行信贷风险是指由于各种不确定性因素的影响，在银行的经营与管理过程中，实际收益结果与预期收益目标发生背离，有遭受资产损失的可能性。 特征： （一）客观性 只要有信贷活动存在，信贷风险就不以人的意志为转移而客观存在，确切地说，无风险的信贷活动在现实的银行业务工作中根本不存在。 （二）隐蔽性 信贷本身的不确定性损失很可能因信用特点而一直为其表象所掩盖。扩散性。信贷风险发生所造成银行资金的损失，不仅影响银行自身的生存和发展，更多是引起关联的链式反映。 （三）可控性 指银行依照一定的方法，制度可以对风险进行事前识别、预测，事中防范和事后化解。 二、商业银行信贷的主要风险及对策 1,操作风险 1）操作风险的概念：是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。 操作风险依据风险成因又可细分为两类一类是操作失败或失误风险，包括人员风险、流程风险和技术风险等，另一类是操作策略风险，指在应对外部事件或外部环境时，如政治、税收、监管、政府、社会、市场竞争等，由于采取了不适当的策略而导致损失的风险。前者主要与内部控制效率或管理质量有关，又称为内部风险后者主要与外部事件有关，又称为外部事件或外部依存风险。 2）操作风险管理对策及建议 强化流程的管理 规范严格制订业务手册 数据库的建立、管理和维护 加强人员管理，优化风险管理岗位设里 2,担保风险 1）担保风险的概念：信贷担保只是发放信贷的必要条件而不是发放信贷的充分条件。目前，商业银行对信贷担保还存在一种错误认识，即过于看重信贷担保的作用，认为只要有信贷担保就可以发放信贷。信贷担保只是分散了信贷风险，提供了一种补偿功能，但它不能改变借款人的信用状况，也不能保证足额偿还信贷，因此不能从根本上消除信贷风险。 2）担保风险管理对策及建议 a,银行必须健全保证人担保制度，加强对保证人的风险审查，对其偿债能力进行深入分析 b,加强对抵押物、质押物的分析 c,银行应对评估机构和评估人员的资格和声誉进行调查 d,规范信用担保机构 3，道德风险 1）道德风险的概念：道德风险是委托人与代理人签约后，在履行过程中由于信息不对称导致具有信息优势的一方有可能为实现其自身利益最大化，采取不利于他人的行动，侵占他人的利益，从而造成他人损失的可能性。 2）中国商业银行信贷业务中产生道德风险行为的防范对策 首先，建立产权明晰、权责明确、政企分开、管理科学的现代企业制度。 其次，进一步完善商业银行内部控制体系，将中国商业银行部门分散管理的风险管理方式变为流程管理和系统管理。 第三，建立充分的信息披露制度，加强外部监督，可有效地降低商业银行内部道德风险。 第四，以法约束，加大对信贷人员从事道德风险行为的惩罚力度。 第五，塑造诚信企业文化，建立廉洁高效的信贷人员队伍。