大额保单与债务隔离资料讲解.ppt

钱总今年50岁，事业有成，名下有一家公司。儿子25岁，刚从国外留学回来，在自家公司实习，准备接班。 钱总考虑到儿子太年轻，市场经验不足，自己年纪大了，万一哪天不幸离开，儿子未来生活得不到保障。于是趸交了1000万元保费为孩子购买了工银安盛的鑫丰年。 考虑到目前企业资金流转，钱总选择利用保单贷款功能。保单现金价值为570万元，可贷款比例为80%，贷款456万元。按照保单贷款的利息5.9%计算，每年的利息大概27万元。 此时保单的资产净值为570万元-456万元=114万元。 案 例 投保人（父亲） 被保人（儿子） 保险公司（工银安盛） 趸交1000万 现价570万 贷款456万 利息27万 年金33万/年，至100岁 祝寿金1000万，70岁领 债权人 高：12-15% 中：8% 低：6.5% 利 益 分 析 结论： 1、资金占用少，实际只需要500多万即可锁定1000万的保单； 2、如发生降息，贷款利息和投资利益同时下降，总体利益不受影响； 3、市场环境好，保单贷款可赚取利差；市场环境差，资金撤回，利用保单锁定长期收益。 初始投入资金：1000万元； 保单现金价值：570万元； 保单贷款金额：456万元； 实际占用资金： 1000万元-456万元=544万元； 保单资产净值： 570万元-456万元=114万元； 生存金：首年66万元，之后每年33万元； 祝寿金：70周岁领取1000万元； 贷款利息：27万元； 钱总每年获得的相关利益： ①、首年39万元，之后每年6万元； ②、低档456万×6.5%=29.6万元； 中档456万×8%=36.5万元； 高档456万×12%=54.7万元； 情 景 分 析 （一） 请问保险公司会退吗？ 《保险法》第十条：投保人是指与保险人订立保险合同，并按照合同约定负有支付保险费义务的人。 《保险法》第十五条：除本法另有规定或者保险合同另有约定外，保险合同成立后，投保人可以解除合同，保险人不得解除合同。 结论：保单控制权由投保人掌控，被保险人无法挥霍这笔资金。 小宝在国外留学时结交了一群狐朋狗友，回国后本想好好工作，接手家族企业。结果那群朋友找上门，经不住诱惑，小宝又和他们混在了一起。 某一天，其中一个朋友得知钱总曾经给小宝买过一份大额保单，于是鼓动小宝“你爸给你买的保险，现在退了能有不少钱，我们拿着这钱自己搞个公司玩玩，自己创业啊。”小宝一听有道理，就偷偷从家里把保单拿了出来，想去保险公司退保。 情 景 分 析 （二） 请问钱总需要退保帮忙偿还债务吗？小宝每年的生存金需要偿还债务吗？ 《民法通则》第十一条：十八周岁以上的公民是成年人， 具有完全民事行为能力， 可以独立进行民事活动，是完全民事行为能力人。 《民事诉讼法》及《最高人民法院关于人民法院民事执行中查封、扣押、冻结财产的规定》，除法律明文规定的不被查封、扣押、冻结的财产外任何财产都会被执行。（其中没有包括人寿保险） 结论：如被保险人发生债务风险，最多影响部分生存年金。 小宝恶习不改，跟着朋友参加赌博，欠下了一屁股债。这个时候债主找上门，要小宝还钱，小宝表示愿意还，只不过没那么多钱，需要慢慢偿还。债主查到钱总曾经给小宝买过一份高额保险，要求退保把钱补上。 情 景 分 析 （三） 请问保单哪些利益需要分割？ 婚内领取的年金是否属于夫妻共同财产存在争议。保险年金一般解释为保险公司依据保险合同对生存受益人的给付；比较类似于赠与。 依据《婚姻法》第十七条、第十八条的规定，婚内接受的赠与，属于夫妻共同财产，但明确赠与给夫妻一方的除外。 结论：如被保险人发生婚姻风险，最多分割夫妻关系存续期间部分的生存年金。 还完债务，小宝决定痛改前非，并在别人介绍下相亲结婚，过上了家庭美满的生活。不料几年后，原本幸福的家庭因为一些原因出现了裂痕，最终闹到离婚。离婚时，妻子提出钱总给小宝购买过一份高额保单，要求分割。 情 景 分 析 （四） 请问该如何保全这份保单？ 《保险法司法解释（三）第十七条：投保人解除保险合同，当事人以其解除合同未经被保险人或者受益人同意为由主张解除行为无效的，人民法院不予支持，但被保险人或者受益人已向投保人支付相当于保险单现金价值的款项并通知保险人的除外。 此时保单净资产为114万元，相关受益人只需要付出114万的对价，即可保全保费为1000万元的保险资产。 结论：如投保人发生债务，能很好的做到债务隔离。 等小宝处理完一系列的事情，生活重新恢复平静的时候。好景不长，钱总由于企业经营所需，