FTP及其在银行的应用.ppt

第四部分： FTP 实施及对业务的影响 （二）利润测算 ： 假设吸收一笔一般对公存款，则结合 2009 年 11 月末全行 各期限人民币一般对公存款的余额占比加权计算， 单位税前利润 = （存款 FTP 转移收入 - 存款利息支出） + （法定存款准备金利息 收入 - 法定存款准备金 FTP 转移支出） × 13. 5%≈153BPS 。 人民币存款业务盈利情况测算 1 FTP 基本知识 及目前实施情况介绍 中信银行长沙分行芙蓉支行 2 主要内容 What — FTP 的基本概念 一 Why — 实行 FTP 定价的功能 二 How — FTP 定价的方法和功能 三 FTP 实施及对业务的影响 四 3 第一部分： What — FTP 的基本概念 FTP 是 Funds Transfer Pricing 的简称，直译“资金转移定价”， 它是商业银行内部 资金中心 与业务经营单位按照 一定规则、全额有偿 转移资金，达到 核算业务资金成本或收益 等目的的一种内部定价方式。 内部 不是银行与客户间，是银行内部之间 一定 规则 指的是根据资金的期限及利率属性确定的定价方法 全额 有偿 指对每一笔附息业务或占用资金的业务在其发生的当天根据其 期限及利率属性逐笔计价。 资金 中心 指虚拟的资金计价中心，不是我们日常看到的实体资金交易部门。 核算资 金成本 或收益 FTP 价格，对负债而言，是收益；对资产而言，是成本。因此， 实施 FTP 的目的，是要核算清楚负债带来了多少收入，资产占 用了多少资金成本 第一部分： What — FTP 的基本概念 资金提供者 资金中心 资金使用者 将资金来源 以 FTP 价格 卖给资金中 心，获得利 差收入。 从资金中心 以 FTP 价格 获取所需资 金，付出资 金成本。 5 第一部分： What — FTP 的基本概念 负债实际利率 FTP FTP 资产实际利率 FTP 收入 FTP 成本 FTP 利差 费、税等 ‖ — FTP 利润 6 第二部分： Why — 实行 FTP 定价的功能 问题的提出 —— 日常管理中遇到的问题 ？如何识别净利差的真正来源 ？如何科学资源配置（费用、资本等） ？如何高效管理利率风险 ？如何简单明了向客户报价 7 核心功能 衍生功能 公平绩效考核 分离利率风险 优化资源配置 引导产品定价 第二部分： Why — 实行 FTP 定价的功能 8 第二部分： Why — 实行 FTP 定价的功能 ? 1 、公平绩效考评 逐笔业务 FTP 利差 条线的利差收入 支行、分行 的利差收入 FTP 逐笔业务 客户经理的利差收入 单产品的利差收入 工资 奖金 费用 资本 9 第二部分： Why — 实行 FTP 定价的功能 ? 2 、分离利率风险（ 1 ） 例子：某家分行有两笔业务：三年期定期存款，按年浮动利率，初始利率 3% ； 三年期固定利率贷款，利率 7% 。 实施 FTP 后 实施 FTP 前 三年期存款 三年期贷款 7% 3% 第一年 4% 4% 第二年 3% 第三年 2% 5% 10 FTP 4% 第二部分： Why — 实行 FTP 定价的功能 ? 2 、分离利率风险（ 2 ） 3 年期存款，利率 3% 第一年：市场收益率曲线上一年期（重定价）利率 4% ，三年期利率 5% 。 1 年期资金， FTP 利率 4 % 3 年期贷款，利率 7% 3 年期资金， FTP 利率 5% FTP 5% 经营单位 资金中心 向分行提供 3 年期资金， FTP 利率 5% 从分行收购 1 年期的资金， FTP 利率 4% 利差 2% 利差 1% 利差 1% 11 FTP 5% 第二部分： Why — 实行 FTP 定价的功能 ? 2 、分离利率风险（ 3 ） 3 年期存款，利率 4% 第二年：存款利率上升为 4 ％， 市场收益率曲线上一年期的利率上升为 5% 1 年期资金， FTP 利率 5 % 经营单位 资金中