年产14万吨丙烯腈项目5-经济评价.doc

年产14万吨丙烯腈项目——经济评价 年产14万吨丙烯腈项目——经济评价 PAGE PAGE 2 PAGE PAGE 1 年产14万吨丙烯腈项目 经济评价  目录 TOC \o "1-3" \h \z \u 1 概述 1 2 项目总投资估算 1 2.1生产规模及产品方案 1 2.2实施进度及计算期 1 2.3投资估算及融资方案 2 2.4定员及工资 3 3 财务评价 3 3.1 年销售收入及税金估算 3 3.2 总成本估算 3 3.3 利润估算 5 3.4 财务盈利能力分析 5 3.5 财务清偿能力分析 5 3.6 不确定性分析 6 3.7 结论 8 4 附表 9 PAGE PAGE 1 1 概述 年产14万吨丙烯腈项目是新建项目。该项目经济评价是在可行性研究完成市场需求预测、生产规模、工艺技术方案、原材料、燃料及动力的供应、建厂条件和厂址方案、公用工程和辅助设施、环境保护、工厂组织和劳动定员及项目实施规划诸方面进行研究论证和多方案比较后、确定了最佳方案的基础上进行的。 厂址位于昆明，占用土地55018.8m2，靠近铁路、公路、码头，交通运输方便，靠近主要原料和燃料产地，供应有保证。水、电供应可靠。 该项目主要设施包括生产主车间，与工艺生产相适应的辅助生产设施、公用工程以及相关的生产管理、生活福利等设施。 2 项目总投资估算 表2-1 基础数据表 序号 项目 单位 数据 1 丙烯腈产量 万吨 14 2 乙腈产量 万吨 0.43 3 氰化钠产量 万吨 2.75 4 建设期 年 2 5 生产期 年 10 2.1生产规模及产品方案 生产规模为年产14万吨丙烯腈产品。 2.2实施进度及计算期 项目拟2年建成，第3年投产，当年生产负荷达到设计能力的70%，第五年达到90%，第六年达到100%，生产期按10年计算，计算期为12年。 2.3投资估算及融资方案 2.3.1固定资产投资估算 固定资产投资估算及依据 投资估算依据： 《化工投资项目经济评价参数》，国石化规发（2000）412号文件； 《建设项目经济评价方法与参数》（第三版），国家发展与改革委建设部发布； 《化工投资项目可行性研究报告编制办法》中石化联产发[2012]115号 《2012年3月份非标准设备价格信息非标准设备价格信息使用说明》； 《2013三井化学杯化工设计竞赛参赛指导书》给出的基础数据； 《中华人民共和国固定资产投资方向调节税暂行条例》 固定资产估算总额为81404.7699万元。 固定资产投资方向调节税估算 2012年11月9日公布的《国务院关于修改和废止部分行政法规的决定》（国务院令第628号）废止了《中华人民共和国固定资产投资方向调节税暂行条例》，所以本项目投资方向调节税税率为0%。 建设期利息 建设期利息估算为4038.382946万元。 固定资产投资估算详见附表1 2.3.2流动资金估算 流动资金估算，按分项详细估算法进行详细估算，但是主要原材料依托主厂计算基数取销售收入，估算总额为8349.917267万元。 总投资 = 固定资产投资+固定资产投资方向调节税+建设期利息+流动资金 = 81404.7699+0+4038.382946+8349.917267 = 89754.68717万元 2.3.3项目总投资估算及资金筹措 项目自有资金（资本金）为16782万元，借款72973万元，人民币固定资产投资部分由中国建设银行贷款，年利率为6.4%。 投资分年使用计划按第一年50%，第二年50%； 项目总投资使用计划与资金筹措表见附表3 2.4定员及工资 全厂定员为567人，工资及福利费按每人每年5000元估算，全年工资及福利费为3402万元（其中福利费按工资总额的14%计取）。 3 财务评价 3.1 年销售收入及税金估算 表3-1 产品销售收入一览表（含税价） 序号 产品 产量（万吨/年） 价格（元/吨） 总值（万元） 1 丙烯腈产量 14 11538 161532 2 乙腈产量 0.43 20085 8637 3 氰化钠 2.75 10256 28204 合计 198373 表3-2 年销售税金 序号 名称 数值（%） 1 增值税 17 2 城市维护建设税 7 3 教育费附加税 5 所有产品销售价格预测到生产初期的市场价格为准，年销售税金及附加氨国家规定计取； 年营业收入估算值在正常年份为198373万元，营业税金及附加的估算值在正常生产年份为780万元。 营业收入、营业税金及附加和增值税估算表详见附表4 3.2 总成本估算 根据需要，该项目做了总成本费用估算表。总成本费用估算正常年为17684