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G Q /JSZS 江 苏 宗 申 车 业 有 限 公 司 企 业 标 准 Q/JSZS G1453—2016 SAP财务专用供应商管理及考核办法 2016 -06- 20发布 2016 -06- 20实施 江 苏 宗 申 车 业 有 限 公 司 发 布 Q/JSZS G1453—2016 前 言 本标准由江苏宗申车业有限公司财务管理部提出。 本标准由江苏宗申车业有限公司财务管理部归口管理。 本标准由江苏宗申车业有限公司财务管理部负责起草。 本标准主要起草人：陈春艳 本标准为首次发布。 1 Q/JSZS G1453—2016 SAP财务专用供应商管理及考核办法 1 范围 本标准规定了财务专用供应商与正常供应商的区别、财务专用供应商创建范围与原则、进行核算的 业务范围及管理过程中各节点人员的职责及考核办法。 本标准适用于江苏宗申车业有限公司财务专用供应商的管理。 2 职责 2.1 采购业务人员：负责将经各级领导审批后的报票资料整理齐全，其中包括供应商的付款资料。 2.2 财务部银行付款会计： 2.2.1 根据各不同业务类型流程要求初步审核业务人报票资料是否签批完备，付款资料是否是原件加 盖对方供应商公章、银行行号是否有明确备注。并初步判断是否属于财务专用供应商，不属于的要求报 票人走正常采购供应商付款流程，属于的将资料交财务部总账会计创建财务专用供应商。 2.2.2 对于既正常供应商又发生特殊非货物采购业务的供应商，退给报票人员，要求走正常供应商付 款流程，避免重复设置供应商。同时接收总账主管审核的资料，进行实际付款及正常账务处理。 2.3 财务部主管会计： 接收银行付款会计付款的供应商资料，再次审核是否符合报销流程规定，并判 断是否创建财务专用供应商，在 SAP中创建财务专用供应商将编码备注给银行付款会计。 3 过程方法和要求 3.1 财务专用供应商与正常供应商的区别 3.1.1 正常供应商指：淮海控股集团正常采购体系范围内的供应商、及零星采购、一次性采购业务的 与我司存在货物往来关系的供应商。 3.1.2 财务专用供应商指：除以上正常供应商以外的，特殊采购业务例如：提供劳务供应方，提供广 告发布业务广告公司，给我司交付物流押金提供货物运输业务的个人，采购固定资产、工程类物资、技 研部门专用模具供应商，及财务管理需要在财务专用供应商中管理的供应商。 3.1.3 存在既是正常供应商又给我司提供特殊财务业务的，例如，正常供应商提供技研专用模具的， 应作为正常供应商核算。 3.2 财务专用供应商的创建范围包括： a) 提供特殊采购业务的供应商。 b) 提供广告发布业务的广告公司、传媒等。 c) 提供物流运输业务的个体司机。 2 Q/JSZS G1453—2016 d) 提供财务相关的审计、税务、燃气公司等特殊供应商。 e) 财务务核算需要放在财务专用供应商中核算的：供电公司、自来水公司等。 f) 提供固定资产、模具、工装等供应商。 g) 参与公司各项招标工程的供应商。 3.3 财务专用供应商创建原则： 财务专用供应商创建应遵循编码规则一致，续时的原则。 3.4 财务专用供应商允许进行核算的业务范围： a) 提供特殊采购业务的供应商，例如提供污水处理厂商等的劳务费费用，提供软件支持的用友、 SAP厂商。 b) 提供广告发布业务的广告公司、传媒等电视、纸媒、网络广告费。 c) 提供物流运输业务的个体司机的物流安全运输押金。 d) 提供财务相关的审计费、税费款、天然气公司的开户保证金等。 e) 财务务核算需要放在财务专用供应商中核算的：供电公司的电费、自来水公司水费、天然气公 司燃气费等，需要预缴费用，实际发生发票到时在实际费用入账等核算需要业务范围。 f) 固定资产购置费、特殊模具委外加工费等。 g) 参与我司各项工程招标工程所缴纳的投标保证金等。 3.5 创建财务专用供应商工作流程： a) 采购业务人员将经各级领导审批后的报销资料交财务部银行付款会计； b) 银行付款会计根据各不同业务类型流程要求初步审核业务人报销付款资料是否签批完备，并初 步判断是否属于财务专用供应商； c) 财务部总账会计接收资料最终审核确定创建财务专用供应商，录入供应商名称、银行行号、银 行账号、统驭科目等信息，供应商编码系统自动生成； d) 银行付款会计依据创建的财务专用供应商进行账务处理。 3.6 一般费用报销流程 3.6.1 涉及提供特殊劳务费、广告费、审计费、保证金等的供应商的报票流程。 步骤 描述 岗位职责 考核办法 相关岗位 经办人整理发票填制费用报销单 当月费用当月报销完毕，跨 详细说明 经办人根据需报销的费用整理发票填制费用报销 月报销每跨一个月处罚当次 单 报销金额的 10%。 1 输入 发票 年度费用跨年报销的处罚报 销总金额的 20%。 输