杭州泰格医药科技股份有限公司风险管理制度.PDF

杭州泰格医药科技股份有限公司 风险管理制度 1 引言 1.1 杭州泰格医药科技股份有限公司 （以下简称“公司”）积极设立风险管理 体系，根据公司的战略目标，于企业管理及经营过程中执行风险管理流 程，确定重大风险的应对策略、完善重大风险预警及报告机制、强化风 险管理的监督机制，完善风险管理体系。根据《中华人民共和国公司法》 （以下简称“ 《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称 “ 《证券法》”）、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称 “ 《创业板上市规则》”）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作 指引》、《香港联合交易所有限公司证券上市规则》（以下简称“ 《香 港上市规则》”）及《杭州泰格医药科技股份有限公司章程》（以下简 称“ 《公司章程》”）等法律、法规、规范性文件以及《股东大会议事规 则》、《董事会议事规则》和《杭州泰格医药科技股份有限公司章程》 等规定，并结合公司具体情况特制订本制度。 2 职责 2.1 董事会委任总经理及财务负责人负责监督风险管理程序，各部门负责人 配合实施风险管理程序，包括： 1) 制定公司风险管理策略及对风险管理的日常工作进行协调； 2) 研究公司的重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标 准或判断机制并提出建议； 3) 组织对公司的重大事件和重要业务流程进行风险评估，提出风险应 对策略和内部控制优化建议； 4) 建立各部门或公司相关重大风险的预警、报告机制和应急预案； 1 5) 完善风险管理的评估工作。 2.2 审计委员会将负责审核全面风险识别、评估、内部管理及监控程序的 有效性，主要包括： 1) 审查和评价公司的财务监控、风险管理及内控制度； 2) 审视公司的财务监控及风险管理； 3) 与管理层讨论风险管理及内部监控系统，确保管理层已履行职责 建立有效的内部监控系统。讨论内容应包括公司在会计及财务汇 报职能方面的资源、员工资历及经验是否足够，以及员工所接受 的培训课程及有关预算是否充足； 4) 主动或应董事会的委派，就有关风险管理及内部监控事宜的重要 调查结果及管理层对调查结果的回应进行研究； 5) 审议风险管理政策及指引以及财务政策并就此提供建议； 6) 制定风险水平、可承受风险程度及相关资源分配及向董事会提供建议； 7) 就影响公司风险组合或威胁的重大决策事项提出意见，并作出其认为适 当的指示； 8) 审议公司的风险管理方针，并批准更改或改善有关其手续及程序的主 要部分； 9) 审议并向董事会报告所确定的关键风险及相关风险缓解措施（包括危 机管理）； 10) 就其决定或推荐建议向董事会作出报告，除非法律或监管规定限制其 如此行事（如监管规定限制其作出有关披露）； 11) 至少每年向董事会提供一次最新报告。 2 3 风险管理内容 3.1 风险识别：各部门应当全面、系统、持续地收集和分析可能影响经营目 标的内外部信息，及时识别与沟通所面临的风险，定期评估和分析风险 形成条件、潜在影响和发生可能性，并对潜在风险点进行事前的分类、 整理和相应的提示。 3.2 风险评估：公司应当根据风险的影响程度和发生可能性等建立评估 标准，对识别的风险进行分析计量并进行等级评价或量化排序，确 定重点关注和优先控制的风险。 3.3 风险应对：基于现有的管控体系和活动，制定风险应对策略，以及 具体的管控举措。风险应对策