中国某银行信贷业务手册培训资料.docx

PAGE PAGE # 9.1概述 9.1.1定义 商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付 确定金额给收款人或持票人的票据。商业汇票因承兑人的不同分为 商业承兑汇票和银行承兑汇票。 银行对商业汇票的承兑是指银行作为付款人，根据出票人的申 请，承诺在汇票到期日对收款人或持票人无条件支付汇票金额的票 据行为。 我行商业汇票（包括商业承兑汇票和银行承兑汇票）都是由中 国人民银行总行统一印制，并由总行组织定货和管理。 9.1.2对象 经工商行政管理或主管机关核准登记的企业（事业）法人或其 它经济组织。 9.1.3条件 .在承兑银行开立存款帐户； .以真实合法的商品、劳务交易为基础，并在交易合同中注明 以银行承兑汇票作为结算工具和方式； 出票人资信状况良好，具有到期支付汇票金额的可靠资金来 源； 出票人已往与建设银行的信用业务往来信誉良好； 5 .能够提供符合下列要求的担保： （1） AA级客户按不低于出票金额的10滋存保证金，剩余部分 提供经承兑银行认可的质押担保、抵押担保或第三方保证； （2） A级客户按不低于出票金额的 20蛟存保证金，剩余部分 提供经承兑银行认可的质押担保、抵押担保或第三方保证； （3） BBB级客户按不低于出票金额的 50滋存保证金， 剩余部 分提供经承兑银行认可的质押担保、抵押担保或第三方保证； （4） BB级（含）以下客户按出票金额的 100%＜存保证金； （5） BBB级（含）以上客户也可选择提供全额的质押、抵押或 第三方保证。 AAA级客户可免于提供担保。 9.1.4期限 商业汇票自出票日至到期日最长不得超过 6个月。 9.1.5金额 建设银行每张承兑汇票金额不得超过 1000万元人民币。 9.1.6费用和罚息 在办理商业汇票承兑时，每张银行承兑汇票按承兑金额的万 分之五向出票人收取承兑手续费。 如果出票人到期未能兑付汇票款项，到期银行承兑汇票发生 垫款的，对出票人尚未支付的汇票金额按照逾期贷款利率计收罚息。 9.2操作程序 建设银行办理银行承兑汇票业务操作流程如图所示: 921 受理 商业汇票承兑业务的受理程序与本《手册》第一篇第二章《信贷 业务基本操作流程》221（以下简称《基本流程》）基本一致，但在 各个不同阶段的工作内容应同时体现信贷业务的共性要求和商业汇 票承兑业务的个性要求。 客户申请 依据本《手册》第一篇第二章《基本流程》 2.2.1.1中的相关 要求办理。 资格审查 依据本《手册》第一篇第二章《基本流程》 2.2.1.2中的相关要求 办理，同时应审查申请银行承兑汇票的用途是否符合规定，要求客 户出示交易合同原件，查验交易合同中是否约定以银行承兑汇票为 结算方式，所购货物是否法律法规允许范围等。 9.2.1.3提交材料 客户除需提供《基本流程》要求的客户材料、担保材料之外，还 须提交如下的承兑业务材料： 中国建设银行商业汇票承兑业务申请书（格式参见附件 2-9-1 ）； 交易合同原件及复印件； 若出票人为有限责任公司、 股份有限公司、合资合作企业或承 包企业等，应提供加盖公章的公司章程，以及有权机构同意申请 承兑的决议或授权文件（格式见附件 2-10-6）； 对连续申请承兑的批发企业， 还应提供上一次商品、劳务交易 确已履行的证明，如增值税发票、货运凭证等； 建设银行要求提供的其他材料。 921.4 初步审查 信贷业务经办人员接受出票人提供的材料后， 应向其开具《申请 材料收妥单》(格式参见附件2-9-2)，并从以下方面进行初步审查： 出票人是否基本符合条件； 提交的材料是否完整、齐全； 提交《中国建设银行商业承兑业务申请书》的内容和形式： 是否用蓝黑色或黑色墨水填写； 单位、法定代表人名称是否与营业执照名称一致； 承兑申请期限、金额是否符合规定； 承兑申请用途是否表达清楚； 加盖的公章是否清晰，是否与营业执照和贷款卡(贷款证) 上的名称相一致； 相关材料是否真实、合法、有效。 营业执照是否在有效期内，是否通过了工商行政管理部门 年检； 有权机构或法定代表人授权申请承兑的文件内容是否与申 请书所写一致，办理该承兑业务是否在其授权的有效期内； 出票人经过客户信用等级评定的，申请承兑的期间是否在 该信用等级有效期内； 担保材料是否符合法律法规及建设银行的有关规定。 9.2.2 调查 调查基本依据本《手册》第一篇第二章《基本流程》中 2.2.2的 相关要求进行。 9.2.2.1 重点调查内容 审查承兑申请事项是否建立在真实合法的商品、劳务交易基 础上。 调查交易合同的真实有效性。 是否在合同签订的有效期内； 若是分期执行合同，是否属于合 同规定的分期执行阶段； 合同标的是否属于国家法律、 政策禁止生产经营的范围，或是 国家禁止流通物或未经许可的限制流通物， 或是国家法律