公司运营风险控制制.docxVIP

公司运营风险控制制度 第一章总则 （本制度引用“中国基金业协会发布私募投资基金管理人内部 控制”，内容相似度为以下标红部分）。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 第一条 为防范和化解风险，保证 公司（以下简称 “公司”或“本公司”）各项业务的合法合规运作， 实现经营目标， 根据《证券投资基金法》、《私募投资基金监督管理暂行办法》、该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 《私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行）》、 《私募投 资基金管理人内部控制指引》 等法律法规及相关自律规则， 特制定 本制度。 第二条 内部控制是指公司在充分考虑内外部环境的基础上， 对经营过程中的风险进行识别、 评价和管理的制度安排、 组织体系 和控制措施 第三条 公司应建立健全内部控制机制，明确内部控制职责， 完善内部控制措施，强化内部控制保障，持续开展内部控制评价和 监督。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 第四条 公司执行董事对建立内部控制制度和维持其有效性承 担最终责任，公司管理层对内部控制制度的有效执行承担责任。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 第二章 内部控制的目标和原则 第五条 公司内部控制的目标 （一） 保证遵守私募基金相关法律法规和自律规则。 （二） 防范经营风险，确保经营业务的稳健运行。 （三） 保障私募基金财产的安全、完整。 （四） 确保产品、公司财务和其他信息真实、准确、完整、及 时。 第六条 公司内部控制的原则 （一） 全面性原则。内部控制应当覆盖包括各项业务、各个部 门和各级人员，并涵盖资金募集、投资研究、投资运作、运营保障 和信息披露等主要环节。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 （二） 相互制约原则。组织结构应当权责分明、相互制约。 （三） 执行有效原则。通过科学的内控手段和方法，建立合理 的内控程序，维护内控制度的有效执行。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 （四） 独立性原则。各部门和岗位职责应当保持相对独立，基 金财产、公司固有财产、其他财产的运作应当分离。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 （五） 成本效益原则。以合理的成本控制达到最佳的内部控制 效果，内部控制与公司的管理规模和员工人数等方面相匹配， 契合 自身实际情况。 （六） 适时性原则。公司应当定期评价内部控制的有效性，并 随着有关法律法规的调整和经营战略、 方针、理念等内外部环境的 变化同步适时修改或完善。 第三章内部控制的主要内容 第七条 公司内部控制主要内容包括：授权控制、员工素质控 制、业务内部控制、会计系统内部控制、电子信息系统内部控制、 人力资源管理内部控制、内部审计控制等。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 第八条 授权控制。各部门应根据公司经营计划、业务规则及 自身具体情况制定本部门的作业流程、 岗位职责和权限，同时分别 在自己的授权范围内对关联部门及岗位进行监督并承担相应职 责。 第九条 员工素质控制。公司应当制定连贯、可行的制度和操 作流程，涵盖于员工招聘、培训、轮岗、考核、晋升、淘汰等环节。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 （一） 建立良好的企业文化和员工培训、成长以及激励机制， 为优秀人才提供良好的成长环境； 建立人才梯级队伍及人才储备机 制，以保证重要岗位人员因各种原因离开公司时， 后续人员能迅速该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 补上。 （二） 加强对员工的守法意识、职业道德的教育，员工必须根 据自身的工作岗位，提交自律承诺书，保证严格执行国家有关法律、 法规和公司《员工手册》中的有关规定。员工的守法情况和职业道 德将作为录用和提升的重要标准该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 第十条 业务内部控制。业务内部控制主要内容包括: （一） 公司应当针对产品设计、客户开发、业务受理、投资运 作、资金清算、财务核算等环节制定规范的业务流程、 操作规范和 严格的授权管理制度。 （二） 严格执行监管部门对私募基金受托资金来源的要求， 认 真审查每一笔客户资金的合规性， 并在合同中要求客户承诺其委托 资金来源的合规和合法性。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 （三） 不向客户保证其资产本金不受损失或保证最低收益。 第^一条 会计系统内部控制。会计系统内部控制的主要内容 包括: （一） 公司依据《会计法》、《企业会计准则》、《金融企业 财务规则》及会计基础工作规范等制订公司会计制度、财务制度、 会计工作操作流程和会计岗位工作手册， 作为公司财务管理和会计该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 核算工作的依据。 （二） 公司计划财务内控组织体系以会计核算组织体系为基本 依托，以各会计岗位为基本