烟草专卖中级技能鉴定要点三.doc

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烟草专卖中级技能鉴定要点三 23 无证生产烟草制品的确认及处罚 X 无证生产烟草专卖品是指无烟草专卖生产企业许可证的生产企业擅自从事烟草专卖品生产的行为。无证生产烟草专卖品的构成要件为: (1)主体要件。无证生产烟草专卖品的违法主体是无烟草专卖生产企业许可证的公民、法人或者其他组织。 (2)客体要件。无证生产烟草专卖品行为的客体是国家对烟草专卖品的生产管理制度,违法标的是烟草专卖品。 (3)客观要件。该违法行为的客观表现为烟草专卖品的生产行为,即无烟草专卖生产企业许可证的生产企业擅自从事烟草专卖品生产的行为。 无证生产烟草制品的处罚 无烟草专卖生产企业许可证生产烟草专卖品的行政法律责任:无烟草专卖生产企业许可证生产烟草制品的,由烟草专卖行政主管部门责令关闭,没收违法所得,处以生产烟草制品价值一倍以上两倍以下的罚款,并将其违法生产的烟草制品公开销毁。无烟草专卖生产企业许可证生产卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束或者烟草专用机械的,由烟草专卖行政主管部门责令停止生产,没收违法所得,处以违法生产的烟草专卖品价值一倍以上两倍以下的罚款,并将其违法生产的烟草专卖品公开销毁。 24 情报分析方法 X 情报分析方法有不同的层次,有哲学方法,一般科学方法和具体科学方法。 涉烟情报分析方法表现为:①方法主体和对象的特定性,它的主体只能是烟草专卖行政主管部门或警察机关工作人员,它的对象是涉烟情报;②方法的工具性,涉烟情报分析的方法服务于涉烟情报分析活动,是涉烟情报分析所借助的工具;③方法的多样性和开放性。人类的认识活动积累了巨大的方法图谱,有多少种认识和实践就有多少种方法,涉烟情报分析的方法来源很多,可以是分析中自己总结的方法,也可以是借鉴其他学科的方法,这就使得涉烟情报分析的方法有了多样性和开放性;④方法的应用性,涉烟情报分析方法还应该便于应用到涉烟情报分析当中去。 分析方法层次的不同,将涉烟情报分析方法分为思维方法和操作方法两类。思维方法包括辩证思维、灵感思维、逻辑思维(是涉烟情报分析的基础的思维方法)等方法。操作方法是思维的途径或所借助的工具。 1.逻辑思维方法 (1)比较法 (2)分析与综合法 (3)推理 2.数据整合方法 关联图技术,物品流程图技术,事件流程图技术,行为流程图等多项技术。 线索型涉烟情报具体分析的步骤: 首先,应把来源不明,事实不清,内容怪异,显然不能使用的线索剔除,留待调查后再作处理。然后,根据其使用价值、内容涉及的范围、作用等进行分类。一般可分为:一般线索、重大线索,预谋违法线索、已立案件的线索、隐案线索等。 线索型情报分析的主要方法: ①线索内容与日常信息的关联分析。即:线索反映的内容——何事、何时、何地、何情、何因、何物、何人(简称“七何”)——简记“七何”——“人物时地因事情” ②线索关联内容的初步查证。 ③线索反映内容信息、初步查证信息的汇总和判断。 25 证据法理分类识别 Z 1.证据的不同形式分: 言词证据:又称人证,是指通过人的语言、文字表现出来的证据,如证人证言、当事人陈述、鉴定结论。 实物证据:以实物形态表现出来的证据,包括物证、书证、视听资料。 2.证据来源分: 原始证据:直接了解案件情况的证人证言、当事人陈述。 传来证据:如从了解案情的人听到的有关案情的陈述、书证原件的复印件、物证的照片。 3.证据与案件主要事实的不同关系,可分为: 直接证据:当事人的陈述、熟悉全部或主要案件事实的证人证言、能够单独反映案件主要事实的视听资料等。 间接证据:需与其他证据结合,才能证明案件主要事实的证据。 26 询问技巧 X 询问原则:合法原则、实事求是、重证据、重调查研究,不轻信陈述原则,严禁透供、指供的原则。 询问步骤:一是表明身份,出示证件;二是了解被询问人的基本情况;三是告知被询问人权利和义务,包括被询问人有陈述申辩权,对询问笔录提出修改、补充权必须如实做证义务等;四是对被询问人提问。 询问前准备:(1)确定合适的询问人;(2)了解案件情况;(3)制定询问计划。 询问技巧:(1)试探性发问;(2)简单发问;(3)委婉发问;(4)迂回发问;(5)直接发问;(6)跳跃发问;(7)循序渐进发问。 询问笔录:首部;正文;尾部。 制作要求:(1)如实记录,正确综合;(2)略记提问,详记陈述;(3)被询问人的重要表情、动作应该记录;(4)语言准确,避免含糊;(5)询问人与记录人默契配合;(6)笔录应该字迹清晰;(7)完善尾部。 27 查帐方法 Y 查账是指烟草专卖行政主管部门通过对企业账证及有关资料的检查,查证违法事实的一种检查方式。烟草专卖行政执法人员进行查账,是查处违法案件获取证据的重要手段之一。 ①检查总账 ②检查损益表 ③检查银行对账单 ④检查发票存根 ⑤检查企业的仓库保管账 注意: 第一、查“死账”与查“活账”

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