深交所上市股份公司对外投资管理制度.docxVIP

即本公司将货币资金以及包括但不限于：进行增资；股票以及购买基投资、以上述投 即本公司将货币资金以及 包括但不限于： 进行增资； 股票以及购买基 投资、以上述投 投资包括部分证券投资的 遵循以下原则: 的有关规定。 深交所上市股份公司对外投资管理制度 要点 深圳证券交易所某上市股份公司制定的公司对外投资管理制度， 包括对外投资的组织架构、审批该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 权限、审批程序等内容。 对外投资管理制度 年 月 日 第一章总则 第一条 为加强公司对外投资管理，规范公司对外投资行为，保障公司及股 东的合法权益，该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《深 圳证券交易所股票上市规 则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作 指引》以及《 股 份有限公司章程》（以下简称 “《公司章程》”）的有关规定，制定本制度。 第二条 公司的对外投资应符合国家关于对外投资的法律、法规规定，并应 2.1符合国家产业政策； 2.2以取得较好的经济效益为目的； 2.3符合公司发展战略，有利于公司可持续发展; 2.4对外投资的产权明晰，风险可控。 第二章对外投资 第三条 本办法所称对外投资， 是指本公司对外进行的投资行为。 经评估后的股权、实物、无形资产等作价出资进行的投资活动，该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 3.1股权投资，是指公司投资子公司、购买他人持有的股权或对其他公司 3.2证券投资，是指公司通过证券交易所的股票转让活动买卖上市交易的 金、国债、企业债券及其他衍生金融品种所进行的投资；该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 3.3风险投资，包括股票及其衍生品投资、基金投资、期货投资、房地产 资为标的的证券投资产品以及深交所认定的其他投资行为（风险 内容）； 3.4委托理财； 3.5法律、法规规定的其他对外投资方式。 第四条公司对外投资的计价方式、账务处理等应严格遵循《企业会计准则》 第三章对外投资的组织机构及职责 第五条公司股东大会、董事会为公司对外投资的决策机构， 各自在其权限 范围内，对公司该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 的对外投资作出决策；董事长在董事会授权范围内的对外投资作 出决策。 第六条 公司总经理为对外投资实施的主要负责人，负责对新项目的实施进 行计划、组织、该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 监控，并及时向董事会汇报投资进展情况，提出调整建议。 第七条公司相关业务部门牵头编制对外投资的项目建议书和可行性研究报 告，负责对外投 资项目投资效益评估，定期跟进项目进展。根据项目需要，公司 可聘请外部专家对项目进 行评审，向董事会或股东大会提出评审意见或提出调整 建议，为董事会及股东大会决策提 供参考依据。 第八条 公司财务部门负责筹措资金， 办理出资手续等，做好公司对外投资 的收益管理，投该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 资收益应及时返回本公司账户。财务部门要及时掌握各投资项目 的财务状况和经营成果， 对投资风险、投资回收等进行评价考核并向公司决策层 提出改进经营管理的意见。 第四章 对外投资的审批权限 司股东大会审批:占公司最近计的净资产的最近一个会计年近一个会计年度第九条 对外投资达到如下标准之一的， 应当由公司董事会审议后， 提交公该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 司股东大会审批: 占公司最近 计的净资产的 最近一个会计年 近一个会计年度 9.1对外投资涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高者为准） 期经审计总资产的 50%以上； 9.2对外投资的成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最近一期经审该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 50%以上，且绝对金额超过 5，000万元； 50%9.3对外投资产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 50% 以上，且绝对金额超过 500万; 9.4对外投资标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司 度经审计营业收入的 50%以上，且绝对金额超过 5，000万元；或 9.5对外投资标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 经审计净利润的 50%以上，且绝对金额超过 500万元； 上述指标涉及的数据如为负值，取绝对值计算。 在人民币5000第十条 公司进行风险投资，应当经董事会审议通过后及时披露，进行金额 在人民币5000 万元以上的除股票及其衍生品投资、基金投资、期货投资以外的 风险投资，还应当提交股 东大会审议。公司进行股票及其衍生品投资、基金投资、 期货投资，应当经董事会审议后 提交股东大会审议，并应当取得全体董事三分之 二以上