票据瑕疵的识别及处理].ppt

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票据瑕疵的识别及处理 主要内容 一、瑕疵票据的定义 二、票据常见瑕疵及案例 三、票据瑕疵的处理措施 瑕疵票据的定义 所谓瑕疵票据首先是指真实合法的票据,在票据的出票、承兑、背书转让及贴现等票据行为过程中,由于一些要式性的记载事项记载不够完美,且因业内的认知不同而影响其到期正常回款的票据。 票据常见瑕疵 1、缺少记载事项问题 2、背书用章问题 3、背书章位置问题 4、骑缝章的问题 5、印章不清问题 6、书写不规范问题 7、抬背不符的问题 缺少记载事项问题 票据规定的记载事项,一般分为必要记载事项和非必要记载事项。通常缺少必要记载事项将导致票据无效;缺少非必要记载事项就是我们所说的票据瑕疵问题。 缺少记载事项问题 商业汇票的必要记载事项:(7条) 表明“商业承兑汇票”或“银行承兑汇票”字样 无条件支付的委托 确定的金额 付款人名称 收款人名称 出票日期 出票人签章 缺少记载事项问题 票面缺少收款人账号 业内观点: 收款人账号不是必须记载事项,可以接受; 出票在先,承兑在后,说明承兑银行对缺少收款人账号已经认可,可以接受; 根据多家银行内部管理规定,收款人必须填写账号,不予接受; 缺少收款人账号,极易形成票据逾期或形成风险,不予接受。 缺少记载事项问题 缺少承兑协议编号 票据到期日缺少“日”、“月”、“年”字样 业内观点: 承兑协议编号非票面必要记载事项;缺少“日”、“月”、“年”字样不影响对到期日的认定,可以接受; 缺少“承兑协议编号”容易构成权利瑕疵,有诉讼风险,缺少“日”、“月”、“年”字样属于出票不规范,不予接受。 缺少记载事项问题 综合分析: 上述瑕疵是由于承兑人、出票人疏忽或不严密填写票面有关要素而引起的。在实际票据流通中,缺少、漏记非必要记载事项的现象是很常见的。他给票据的流通带来了一定的障碍,应引起我们的高度关注,以便于票据的到期回款。 缺少记载事项问题 要式证券:是指必须依照法定的程序、具备法定的形式才能产生法律效力的证券。 票据行为分为出票、背书、承兑、保证四个环节,这些票据行为都具有要式性的特征。 票据的记载事项、做成格式、记载方式等都有严格的规定,如果不按照法律规定做成票据、或不按法律规定记载相关事项,都会影响票据的效力甚至会造成票据的无效。 缺少记载事项问题 承兑:是汇票特有的票据行为,指汇票的付款人按照《票据法》的规定,在汇票上记载一定的事项,以表示其愿意支付汇票金额的的票据行为。 《票据法》规定承兑必须记载的事项有:“承兑”字样、承兑人签章、承兑日期。其中前两项为绝对应记载事项,欠缺记载的,承兑无效;承兑日期为相对应记载事项,未记载的,承兑仍然有效。 缺少记载事项问题 承兑的效力:汇票经过承兑并交付持票人后,承兑就发生法律效力,承兑人成为汇票的第一债务人,承担汇票到期后无条件支付汇票金额的责任。如果怠于履行的,还须承担延期付款的责任。承兑人必须向汇票上的一切权利人承担责任,不受其与出票人资金关系的影响。即使持票人未在法定期限内提示付款,承兑人的付款责任也不能因此而接触。 缺少记载事项问题 相关案例: 因票面缺少承兑协议编号遭退票引发的诉讼 被告一:某行某分理处 被告二:某五交化公司 被告三:某摩托车股份有限公司 案情:1997年12月8日,某分理处承兑了一张金额为85.6万元的银行承兑汇票。出票人为五交化公司,收款人为摩托车股份有限公司,票据到期日为1998年5月30日。但该汇票上“承兑协议编号”未填写。 缺少记载事项问题 1998年3月11日,摩托车公司因贸易往来将汇票背书转让给某贸易公司,摩托车公司与某贸易公司在汇票背面作了背书手续。 1998年6月6日,某贸易公司通过其开户银行向承兑行提示付款,并查询汇票的真实性得到了承兑行的确认。6月10日,某贸易公司开户银行以银行承兑汇票上无承兑协议编号,不能入账为由,将汇票退回。贸易公司遂将汇票交摩托车公司补填承兑协议编号手续。 1998年6月14日,摩托车公司将汇票交五交化公司。同日,五交化公司以汇票未用为由,向某分理处申请办理退票手续。某分理处在汇票上加盖“未用退回”印章后,注销了该汇票,并于当日将票款85.6万元退还五交化公司。 缺少记载事项问题 贸易公司因索款未果,遂起诉至法院,要求法院判决银行承兑汇票有效,某分理处向其支付票据金额和逾期利息,五交化公司和摩托车公司承担支付票款和利息的连带责任。 被告某分理处辩称:该票据承兑程序合法,为有效票据,分理处无违规过错;原告因遭退票而不获付款,系因开户银行

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