企业内部控制文件电算化管理制度制度格式.docxVIP

会计电算化工作程序图 ①原始凭证DOI②审核DOI③记帐凭证 ①原始凭证 DOI ②审核 DOI ③记帐凭证 ⑥打印 ⑤帐务处理 ④审核 V ⑦审 核 皿I—— I⑧调整存档 注I 1、图中③为直接上机填制记帐凭证，④则为审核人员上机审核记 帐凭证，⑥为打印已在电脑中记帐的已审核记帐凭证，并及时 粘贴原始凭证，经核对无误后，整理存档； 、会计人员主要分工为制单、审核和档案管理人员； 、各工作人员根据各种规章制度要求，并本着会计工作职业道德 要求认真执行相关工作。 帐务流程图 修改凭证 B审核凭证 存在问题? 无宵 A、 制单人员 B、 审核人员 C、 制单人员 D、 审核、制单人员 E、 制单人员 F、 审核、制单人员 G、 会计主管 H、 制单、档案管理人员 会计报表系统业务流程图 自动取数 分析填列资产负债表利润及利润分配表管理费用明细表营业成本明细表ffrj 分析填列 资产负债表 利润及利润分配表 管理费用明细表 营业成本明细表 ffrj 其他明细表 财务分析指标」 现金流量表」 财务报告 会计电算化管理制度 一、电算化岗位责任 根据财税部门有关电算化管理规章制度及公司的管理核算特点， 为稳妥高效 地开展会计电算化工作，公司财务部设置以下工作岗位： 财务经理 对公 司电算化发展方向、规模及重大硬件、软件的使用及应用项目进行决策， 领导各财务人员高质量、高效率、稳定地开展会计电