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认识洗钱风险不踩制度红线 中国工商银行XXX支行 2020年5月  目录 02 03 04 05 案例反洗钱的基本常见十八种的反洗钱的防控日常操作业务 知识 洗钱方法 措施 管理规定  第部分 案例  一、案例(1) CEBC国中国工商银行 某银行发现客户赵某借记卡账户交易异常,每日有大量个人将款项存入 该账户,交易频繁,交易涉及全国大部分省市,北方城市较多,但单笔金额 小,一般为千元左右,并定期通过网银业务将资金集中划出。该银行从基层 网点获取的客户尽职调查信息反映,曹某为X保健品有限公司的法定代表人 在该银行开立了单位结算账户,但交易并不频繁。反洗钱监管部门接收可疑 交易线索后,对X保健品有限公司的背景情况进行了调查,发现X保健品有限 公司系中美合资企业,主要生产牙膏系列产品。根据上述信息,反洗钱监管 部门认为曹某、赵某个人账户资金交易可能与公司行为存在内在联系,决定 将可疑交易移送公安机关。经公安机关侦查发现,X保健品有限公司法定代 表人曹某在负责公司经营期间,采用销售不开发票、收入不入账等手法,将 公司部分销售收入汇入原公司出纳赵某在该银行的个人账户内,随后再转入 其个人账户内,隐匿销售收入达4000万元,涉嫌偷逃增值税500余万元。  一、案例(1) ICBO 中国工商银行 案例分析 交易频繁,单笔金额小,金额存在不规则性 赵某个人账户交易非常频繁,且单笔金额小,没有规则性,因此其资金交易 应该和经营行为存在某些内在联系。 工作日及双休日都有大量频繁交易 赵某个人账户频繁交易不存在时间阶段性,每天都有发生,因此巩固了对其 从事经营活动资金结算的判断。实际案例中,有些个人账户也会出现上述频 繁、单笔金额小的收付特征,但是注意观察其交易的时间一般集中在国定假 日及双休日,经侦查发现主要是由于国定节假日银行停止办理对公结算业务 些企业为了保证节假日生产经营活动资金结算的正常进行,故选择个人账 户进行资金结算,待工作日再将资金全额转入企业账户 资金来源地域分散,与个人所在单位的经营特征相符 该案中赵某账户资金来源地域非常分散,与其资金去向曹某所在单位经营牙 膏的生产经营特点吻合。