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（管理制度）财务管理制度 选编 财务管理制度选编 祥影科技 XX 公司财务管理制度选编 目录 2 财务报销管理制度………………………………………………3 2 物品购、销管理制度……………………………………………10 2 固定资产管理制度………………………………………………13 2 现金管理制度……………………………………………………16 2 票据管理制度……………………………………………………17 2 财产清查制度……………………………………………………18 2 会计主管岗位工作标准…………………………………………19 2 出纳岗位工作标准………………………………………………22 附表 1 ：请购单………………………………………………25 附表2 ：员工因公出差申请单………………………………26 附表3 ：员工出租车票报销审批单…………………………27 附表4 ：餐费报销申请单……………………………………27 附表5 ：开具发票申请单……………………………………28 财务报销管理制度 为了加强公司的财务管理工作，统壹各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合公司的具体情况， 特制定本制度。 1 、借款报销的审批权限 1.1 公司员工因工出差借款或报销，由各部门经理审签后，报公司 财务部门审核，且送公司总经理批准，方能借款或报销。凡有 审签权限的部门经理须于财务部门签留字样备案。 1.2 员工出差应填写出差"申请单" （见附表1），且按规定程度报批后，到财务部门预借差旅费。 1.3 员工出差返回后，填写"差旅费"报销单，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。 2 、员工差旅费报销标准。 2.1 员工出差分"长途"和"短途"俩种，即当天能往返的为"短途" ，出差时间于壹天之上的为"长途" 。 2.2 出差地点区分为1 类区，2 类区，港澳台地区三种，即： 二类区：特区、上海、北京、广州等地； 壹类区：除二类区以外的地区。 2.3 出差住宿费报销标准：（元/人/天） 职务壹类区二类区港澳台地区 壹般人员首日 10080 首日 150120 总经理批准 主管、工程师级首日 150130 首日 220170400HKD 部门经理级首日 250200 首日 300250500HKD 公司副总经理级 250300600HKD 2.4 出差补助标准 2.4.1 员工短途出差视同出勤，不再享受出差补贴。（深圳市外的 短途出差，可享受 15 元/人/餐的伙食补贴）。 2.4.2 长途出差补助标准：（元/人/天） 职务壹类区二类区港澳台地区 壹般人员 3040100HKD 主管、工程师级 4050100HKD 部门经理级 6080150HKD 公司副总经理级 100150200HKD 2.5 员工出差交通报销标准 2.5.1 员工出差乘坐交通工具：公司副总经理及之上领导可乘坐 飞机、软卧、轮船二等舱；部门经理级：可乘坐飞机、软 卧、硬卧、轮船三等舱，乘坐飞机需报总经理批准、乘坐 软卧仅限正职；其余员工乘坐火车硬卧、轮船四等舱、乘 坐飞机需报总经理批准。 2.5.2 员工长途出差交通费，经理级（含）之上人员的陆路交通 费可实报实销；经理级以下人员原则上不得随意乘坐出租 车，如有特殊情况需乘坐出租车时，需经总经理批准后，方 可报销。 2.5.3 员工于本市内出差，只报销公交车票公交车票除二人及以 上同行外均不得连号。无特殊情况，不得报销出租车票。 3 、员工差旅费报销规定： 3.1 住宿费，交通费按规定标准执行，超标自付（如有 特殊情况需总经理批准方可报销），节约归已。 3.2 膳食费按规定标准领取，不得报销和此关联的费用。 3.3 通讯费以邮局凭证报销。 3.4 交际费用由领导核定且填写客餐报销单，经总经理批准方可报 销。 3.5 短途出差不享受住宿补助。 3.6 出差人员无住宿费用时，则可按住宿标准的50%领住宿补助。 3.7 员工出差返回后于5 个工作日内报销，未按规定时间报销的， 财务部门应于当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支 付。 3.8 超过 1 个月之上的出差单据、假票据或不符合规则的票据，财 务部门不予报销。 3.9 财务部有权对不实的出差费用向员工出差居住地酒店直接查 询，如有虚假行为公司将按情节轻重处罚。 4 、员工探亲路费的规定 员工探亲费不予报销，采取补贴包干的办法执行。补贴标准详见《员 工春节探亲休假管理制度》。 5 、财务部门要加强对备用金和预付款项的管理和监督。 5.1 公司员工因公借款，必须办