（业务管理）保荐人考试投行业务模拟试题及答案解析(一).pdfVIP

（业务管理）保荐人考试投 行业务模拟试题及答案解 析(一) 2009年保荐代表人胜任能力考试《投资银行业务专业》模拟题（三） 及答案解析 壹、单选题(每小题：1.0 分) 1 、资本资产定价模型中的单因素模型假设() 。(答案:C) A 、所有投资者具有相同的预期 B 、投资者是风险回避者，以期望收益率和风险为基础选择投资组合 C 、所有证券的收益率仅和壹个能够代表整个市场的指数收益率相联系 D 、市场不存于交易成本和税收引起的“价格错定”现象 2 、A 公司 2008 年 7 月 1 日发行面值为1000 元、票面利率为 8％、期限为 5 年的债券，债券 每年 7 月 1 日付息，5 年后仍本。该债券发行时的市场利率是 5％，则该债券的实际价值是() 元。(答案:C) A 、1200 ．85 B 、1129.86 C 、1450 ．60 D 、1263 ．78 3 、经外商投资企业登记管理机关核准登记、领取《中华人民共和国营业执照》的中外合资 运营企业、中外合作运营企业及外资企业(即外商独资企业) ，依据《公司法》的有关规定， 以本企业的名义登记为公司的发起人，用()向股份有限公司投资。(答案:C) A 、企业净资产 B 、企业未来利润 C 、企业资产 D 、企业负债 4 、通过购买或置换进入上市公司的资产是壹个完整运营实体，该运营实体于进入上市公司 前已于同壹管理层之下持续运营()年之上，交易完成前的置人资产的业绩于考核时能够模拟 计算。(答案:C) A 、1 B 、2 C 、3 D 、4 5 、上市公司董事会秘书违反《深圳证券交易所股票上市规则》规定，深圳证券交易所视情 节轻重给予的处分不包括() 。(答案:A) A 、警告 B 、通报批评 C 、公开谴责 D 、建议上市公司更换董事会秘书 6 、下列关于沃尔评分法的说法错误的是() 。(答案:B) A 、该评分法把若干个财务比率用线性关系结合起来，以此评价公司的信用水平 B 、选择了6 种财务比率，分别给定了其于总评价中所占的比重，总和为 100 分。然后确定 标准比率，且和实际比率相比较，评出每项指标的得分。最后求出总比分 C 、确定标准比率，且和实际比率相比较，评出每项指标的得分，再求出总比分 D 、沃尔评分法有壹个弱点，就是未能证明为什么要选择这些指标，而不是更多或更少，或 者选择别的财务比率，也未能证明每个指标所占比重的合理性 解析：沃尔评分法选择了 7 种财务比率，分别给定了其于总评价中所占的比重，总和为 100 分。然后确定标准比率，且和实际比率相比较，评出每项指标的得分，最后求出总比分。 7 、新旧会计准则过渡期间，上市公司应以重要性原则为基础，遵循() ，对执行新会计准则 过程中的重点问题予以充分关注，确保财务会计信息披露的真实、准确和完整。(答案:A) A 、谨慎性原则 B 、可比性原则 C 、关联性原则 D 、及时性原则 解析：《关于做好和新会计准则关联财务会计信息披露工作的通知》指出，新旧会计准则过 渡期间，上市公司应以重要性原则为基础，遵循谨慎性原则，对执行新会计准则过程中的重 点问题予以充分关注，确保财务会计信息披露的真实、准确和完整。 8 、发审委审核上市公司非公开发行股票申请，适用____ 。表决投票时同意票数达到____票 为通过。()(答案:D) A 、特别程序；5 B 、壹般程序；3 C 、壹般程序；5 D 、特别程序；3 解析：发审委会议审核上市公司公开发行股票申请，适用普通程序；发审委会议审核上市公 司非公开发行股票申请，适用特别程序。 9 、企业债券以()元人民币为壹个认购单位。(答案:B) A 、10 B 、1000 C 、100 D 、10000 解析：企业债券每份面值为 100 元，以 1000 元人民币为 1 个认购单位。 10 、上市公司实施重大购买、出售、置换资产后发行新股或可转换债券，距本次交易完成的 时间间隔应不少于()个完整的会计年度。(不满足其他情况)(答案:A) A 、1 B 、2 C 、3 D 、4 11 、于年度股东大会中，单独持有或者合且持有公司有表决权股份总数()之上的股东能够提 出临时提案。(答案:B) A 、1％ B 、3％ C 、5％ D 、10％ 解析：《公司法》第壹百零三条规定，赋予持有壹定股份的股东临时提案权：单独或者合计 持有公司 3％之上股份的股东，能够于股东大会召开 10 日前提出临时提案且书面提交董事