海亮股份：海亮集团财务有限责任公司风险评估报告.pdf

海亮集团财务有限责任公司 风险评估报告 大信专审字 [ 2013 ] 第 4-00152 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 关于海亮集团财务有限责任公司 风险评估报告 大信专审字 [2013] 第 4-00152 号 浙江海亮股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了后附的海亮集团财务有限责任公司 ( 以下简称“海亮财务” ) 管 理层截至 2013 年 03 月 31 日止与财务报表相关的资金、 信贷、投资、稽核、 信息管理等 风险管理体系的制定及实施情况的认定。建立健全并合理设计风险管理体系并保持其有效 性，保证风险管理政策与程序的真实性和完整性是海亮财务管理层的责任。 我们的责任是对 海亮财务与财务报表相关的风险管理执行情况发表意见。 我们按照 《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅 以外的鉴证业务》 的规定执行了审核业务。 该准则要求我们计划和实施审核工作， 以对海亮 财务截至 2013 年 03 月 31 日止与财务报表相关的风险管理情况的认定是否不存在重大 错报获取合理保证。 我们在审核过程中， 实施了包括了解、 测试和评价海亮财务与财务报表 相关的风险管理设计的合理性， 以及我们认为必要的其他程序。 我们相信， 我们的审核工作 为发表意见提供了合理的保证。 风险管理具有固有限制， 存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。 此 外，由于情况的变化可能导致风险管理变得不恰当，或降低对控制、风险管理政策、程序遵 循的程度，根据风险评估结果推测未来风险管理有效性具有一定的风险。 根据对风险管理的了解和评价， 我们未发现海亮财务截至 2013 年 03 月 31 日止与财 务报表相关的风险管理存在重大缺陷。 本报告是根据 《企业集团财务公司管理办法》 相关规定对海亮财务开展金融业务进行的 风险评估，仅供开展金融业务报监管机构审核时使用，不得用作任何其他目的。 附送 : 海亮集团财务有限责任公司风险评估说明 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：钟永和 中国·上海 中国注册会计师：张静娟 二○一三年四月十六日 海亮集团财务有限责任公司 风险评估说明 一、公司的基本情况 海亮集团财务有限责任公司（以下简称“本公司”或“公司”） 系经中国银行业监督 管理委员会银监复 [2013]70 号文批准，由海亮集团有限公司和海亮金属贸易集团有限公司 共同出资组建的非银行金融机构。 2013 年 2 月 1 日领取中国银行业监督管理委员会浙江监 管局颁发的《金融许可证》（机构编码： L0172H233060001）， 2013 年 2 月 1 日取得浙江省 诸暨市工商行政管理局颁发的注册号为 330681000148272 号的企业法人营业执照。 公司注册资本为 60,000.00