第五章证券法练习题及答案.pdf

第五章 证券法 1.根据《证券法》规定，证券的下列发行方式中，属于公开发行的是（）。 A.向特定对象发行证券累计超过 50 人的 B.向特定对象发行证券累计超过 100 人的 C.向特定对象发行证券累计超过200 人的 D.向特定对象发行证券累计超过 150 人的 【答案】C 2.根据有关规定，我国现行采用的股票公开发行方式主要包括（）。 A.全额预交款方式 B.储蓄存款挂钩方式 C.网上定价发行方式 D.向询价对象配售股票的发行方式（网下定价发行方式） 【答案】CD 【解析】我国股票公开发行过程中，采用过多种股票发行方式，如全额预交款 方式、储蓄存款挂钩方式、向二级市场投资者按市值配售的发行方式等。 3.不论是代销证券还是包销证券，承销期最长不得超过（）。 A.30 日 B.60 日 C.90 日 D.120 日 【答案】C 4.乙公司拟公开发行股票8000 万股，委托承销团代销，代销期间届满。向投资 者出售的股票未过到（）万股的，属于发行失败。 A.8000 B.7200 C.6400 D.5600 【答案】D 5.根据《证券法》规定，下列选项中，属于股份有限公司申请股票上市应当符 合的条件有（）。（2006 多） A.公司股本总额不少于人民币 5000 万元 B.公司股本总额超过人民币 2 亿元的，公开发行股份的比例为 10％以上 C.公司最近 3 年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载 D.股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行 【答案】CD 6.某股份有限公司拟公开发行股票并上市。根据证券法律制度的规定，下列各 项中，符合公司首次公开发行股票并上市的条件的有（）。 A.公司发行股票前股本总额为人民币 6000 万元 B.公司上一年度严重违反环境保护管理法规受到罚款的行政处罚 C.公司最近 3 个会计年度净利润均为正数且累计为人民币 4000 万元 D.公司最近 1 个会计年度的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益 【答案】AC 【解析】①最近36 个月内，发行人没有违反工商、税收、土地、环保、海关以 及其他法律、法规受到行政处罚且情节严重情况，B 不符合上市条件；②发行人不 存在最近 1 个会计年度的净利润主要来自合并财务报表以外的投资收益的情况，D 不符合上市条件。 7.根据证券法律制度规定，上市公司发生的下列情形中，证券交易所可以决定 暂停其股票上市的有（）。 A.公司的股本总额由人民币 6000 万元减至 4000 万元 B.公司有重大违法行为 C.公司最近 3 年连续亏损 D.公司未按规定公开其财务状况 【答案】BCD 8.根据《证券法》规定，上市公司的下列情形中，属于应当由证券交易所决定 终止其股票上市交易的有（）。 A.不按规定公开其财务状况，且拒绝纠正 B.股本总额减至人民币 5000 万元 C.最近 3 年连续亏损，在其后一个年度内未能恢复盈利 D.对财务会计报告作虚假记载，且拒绝纠正 【答案】ACD 9.根据公司法、证券法规定，下列有关股份有限公司股份转让限制的表述中， 错误的是（）。 A.公司发起人持有的本公司股份自公司成立之日起 l 年内不得转让 B.公司高级管理人员离职后 l 年内不得转让其所持有的本公司股份 C.公司监事所持本公司股份自公司股票上市交易之日起 l 年内不得转让 D.公司董事在任职期间每年转让股份不得超过其所持有本公司股份总数的25％ 【答案】B 10.李某从 2004 年开始担任丙股份有限公司的监事，持有丙公司股票 16000 股， 至上市前一直未出售，丙公司的股票经批准于 2005 年 6 月 1 日起在深圳证券交易所 上市交易，则李某从 2005 年 6 月 1 日起至2007 年 6 月 1 日止转让持有的丙公司的 股票累计不得超过（ ）股。 A.8000 B.5600 C.4000 D.1800 【答案】C 11.华达会计师事务所受聘为京发公司发行股票出具评